Comprender qué botones pulsar en su calculadora de Crédito por Ingresos Ganados

Aunque suma números, esta calculadora no funciona como las calculadoras normales.

¿Qué es una calculadora de Crédito por Ingreso Ganados?

La calculadora del Crédito Fiscal sobre los Ingresos Ganados (EIC) es una herramienta que ayuda a los trabajadores con ingresos bajos y moderados a determinar si son elegibles para el Crédito Fiscal por Ingresos Ganados y cuánto pueden reclamar. Tiene en cuenta múltiples factores, como el estatus civil, el número de hijos que reúnen los requisitos, los ingresos del trabajo, los ingresos de trabajadores independientes, los ingresos por inversiones, la paga de combate no imponible y los ingresos brutos ajustados. No calcula cuánto crédito se gana. En su lugar, clasifica a través de todas las reglas de calificación. Estas calculadoras pueden ayudar a los declarantes del impuesto sobre los ingresos a evitar errores al solicitar el crédito, lo que podría conducir a un aumento del reembolso de impuestos o a una reducción de la deuda de impuestos.

El EIC en sí es un crédito fiscal sobre los ingresos que está diseñado para proporcionar ayuda financiera adicional a las personas que trabajan, pero cuyos ingresos están por debajo de un determinado umbral.

Importes del Crédito Fiscal sobre los Ingresos Ganados por estatus de declaración de impuestos

Los montos del Crédito Fiscal por Ingresos Ganados dependen de varios factores, incluyendo el estatus de declaración y el número de hijos que califiquen. 

Para los contribuyentes solteros o viudos, el crédito máximo que puede reclamarse para el año fiscal 2023 es de $600 sin hijos que reúnan los requisitos, $3,995 con un hijo que reúna los requisitos, $6,604 con dos hijos que reúnan los requisitos y $7,430 con tres o más hijos que reúnan los requisitos.

Para la cabeza del hogar, el crédito máximo que puede reclamarse para el año fiscal 2023 es de $600 sin hijos que reúnan los requisitos, $3,995 con un hijo que reúna los requisitos, $6,604 con dos hijos que reúnan los requisitos y $7,430 con tres o más hijos que reúnan los requisitos.

Para los casados que presentan una declaración conjunta, el crédito máximo que se puede reclamar para el año fiscal 2023 es de $600 sin hijos que reúnan los requisitos, $3,995 con un hijo que reúna los requisitos, $6,604 con dos hijos que reúnan los requisitos y $7,430 con tres o más hijos que reúnan los requisitos.

Es importante recordar que el crédito variará dependiendo del número de hijos que califiquen. Por ejemplo, si un padre soltero tiene dos hijos que reúnen los requisitos, puede reclamar hasta $6,604 en EITC, mientras que un declarante soltero sin hijos sólo puede reclamar hasta $600.

Requisitos para ser elegible para el Crédito Fiscal por Ingresos Ganados

Para calificar para este crédito, los individuos deben cumplir requisitos específicos establecidos por el IRS. 

Calificaciones del estatus de presentación

Hay cinco opciones de estatus de declaración: soltero, casado que presenta una declaración conjunta, casado que presenta una declaración por separado, cabeza del hogar y viudo que reúne los requisitos con un hijo dependiente.

Cada uno de estos estatus tiene unos requisitos específicos que deben cumplirse para calificar para el EITC.

Para declararse como soltero, el individuo no debe haber estado casado en el último día del año fiscal y no califica para ningún otro estatus de declaración. Los límites de ingresos del EITC para un declarante soltero en 2023 son de $17,640 si no tiene hijos que califiquen, $46,560 si tiene un hijo que califique, $52,918 si tiene dos hijos que califiquen y $56,838 si tiene tres o más hijos que califiquen.

Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta tienen límites de ingresos antes de quedar descalificadas del Crédito Fiscal por Ingresos Ganados para el año fiscal 2023. El límite para los casados que presentan una declaración conjunta es de $24,210 para ningún hijo que califique, $53,120 para un hijo que califique, $59,478 para dos hijos que califiquen, y $63,698 para tres o más hijos que califiquen.

El matrimonio que presenta la declaración por separado suele ser menos beneficioso debido a sus tasas de impuestos más elevadas y a la descalificación de ciertos créditos fiscales y deducciones.

Para presentar la declaración como cabeza del hogar, el individuo debe ser soltero o considerarse soltero el último día del año y proporcionar un hogar a una persona que cumpla los requisitos durante más de la mitad del año. Esta persona que reúne los requisitos puede ser un hijo, un familiar dependiente o un hijo acogido. Los límites de ingresos para un declarante que sea cabeza del hogar en 2023 son de $17,640 si no tiene hijos que califiquen, $46,560 si tiene un hijo que califique, $52,918 si tiene dos hijos que califiquen y $56,838 si tiene tres o más hijos que califiquen.

Por último, para presentar la solicitud como viudo que reúne los requisitos con un hijo a su cargo, el individuo debe haber perdido a su cónyuge en los dos últimos años, tener un hijo a su cargo y pagar más de la mitad de los costes de mantenimiento de una vivienda para él y su hijo a cargo. Los límites de ingresos para un declarante viudo que reúna los requisitos en 2023 son de $17,640 para ningún hijo que reúna los requisitos, $46,560 para un hijo que reúna los requisitos, $52,918 para dos hijos que reúnan los requisitos y $56,838 para tres o más hijos que reúnan los requisitos.

Cuántos hijos califican para el EITC

Para que un hijo sea considerado como hijo calificado, debe ser su hijo, hijastro, hijo adoptivo o un hijo acogido que haya vivido con usted durante todo el año. Además, el hijo debe tener menos de 19 años al final del año fiscal, o menos de 24 si es estudiante a tiempo completo. También existen normas especiales para los hijos discapacitados.

Para calificar, el hijo debe haber vivido en Estados Unidos con usted durante al menos seis meses y un día.

El hijo no puede haber proporcionado más de la mitad de su propia manutención durante el año.

Restricciones de edad para reclamar el EITC

Si espera reclamar el EITC sin un hijo que reúna los requisitos, debe tener entre 25 y 64 años al final del año fiscal. Este requisito de edad se aplica tanto si declara como soltero como si es una pareja casada que presenta una declaración conjunta.

Es importante tener en cuenta que si está casado y presenta una declaración conjunta y sólo uno de los cónyuges cumple el requisito de edad, aún puede ser elegible para reclamar el EITC. Sin embargo, si no reclama un hijo que reúna los requisitos, ambos cónyuges deben cumplir las restricciones de edad.

Las restricciones de edad para reclamar el EITC existen para garantizar que el crédito se destina a las personas que forman parte de la población activa y ganan unos ingresos más bajos. Es posible que las personas menores de 25 años o mayores de 64 no formen parte de la población activa o tengan unos ingresos más elevados, por lo que no podrán optar al crédito.

Cuando prepare su declaración de impuestos, es importante que tenga en cuenta las restricciones de edad para reclamar el EITC. Si cumple los requisitos de edad y tiene un hijo que cumpla los requisitos, puede ser elegible para recibir el crédito. E incluso si no tiene un hijo que reúna los requisitos, si se encuentra dentro del intervalo de edad, puede ser elegible para reclamar el crédito siempre que cumpla los demás requisitos de elegibilidad.

Límites de ingresos por inversiones para reclamar el EITC

Para poder calificar para el EITC, no sólo hay que cumplir los requisitos de edad e hijos a cargo, sino también los límites de inversión e ingresos establecidos por el Servicio de Impuestos Internos (IRS).

Un límite de inversión importante a tener en cuenta es el límite de ingresos de inversión. Para el año fiscal 2023, el límite de ingresos por inversiones para reclamar el EITC es de $11,000.

Este límite incluye todos los tipos de ingresos por inversiones, como intereses, dividendos, regalías, ganancias de capital, ingresos por rentas e ingresos por actividades pasivas. Si sus ingresos por inversiones superan este límite, no será elegible para el EITC.

Revise la calculadora del EITC del IRS o hable con un profesional de impuestos si no está seguro de si su fuente de ingresos le descalifica para el EITC. 

Otros requisitos para reclamar el EITC

Uno de los requisitos de elegibilidad más importantes es ser residente en Estados Unidos durante una parte del año fiscal. Esto significa que debe tener un Número de Seguro Social válido y poder demostrar que ha vivido en Estados Unidos durante al menos parte del año en el que reclama el crédito.

Otro requisito importante es no declarar impuestos utilizando el estatus de "casado que presenta la declaración por separado". Si está casado, debe presentar una declaración de impuestos conjunta para poder reclamar el EITC. Si no presenta una declaración conjunta porque su estatus matrimonial está cambiando, sólo uno de ustedes puede reclamar un hijo calificado. 

También es importante tener en cuenta que no puede reclamar el EITC si sus ingresos ganados en el extranjero superan el monto especificado por el IRS. Esto significa que si trabaja en el extranjero y gana más del límite máximo de ingresos del trabajo en el extranjero, no será elegible para el EITC. Es importante asegurarse de que no necesita presentar el formulario 2555 o el formulario 2555-EZ cuando reclame el EITC. Estos formularios se utilizan para reclamar la exclusión de los ingresos procedentes del extranjero y su presentación puede hacer que no tenga derecho al EITC.

Tipos de ingresos que califican para el crédito EIC

Para calificar, debe tener ingresos ganados, pero no se incluyen todos los tipos de ingresos. 

Sueldos, salarios y propinas de los trabajadores independientes

Para calcular sus ingresos de trabajador independiente, debe sumar todos los sueldos, salarios y propinas imponibles que haya percibido durante el año fiscal. Esto incluye cualquier ingreso procedente de salarios ganados por trabajar para otra persona, así como cualquier propina que haya recibido mientras realizaba un servicio.

Además de sus sueldos, salarios y propinas imponibles, también deberá incluir sus ganancias netas como autónomo. Para calcular sus ingresos netos por trabajo independiente, debe tomar sus ingresos totales por trabajo independiente y restar cualquier deducción permitida, como los gastos relacionados con su negocio.

Compensación percibida durante una huelga sindical o un cierre patronal

Si es usted una persona que recibe una indemnización durante una huelga sindical o un cierre patronal, es importante que entienda cómo puede afectar a su elegibilidad para el Crédito Fiscal por Ingresos Ganados (EITC). Según el IRS, las prestaciones por huelga sindical o la indemnización por un cierre patronal pueden incluir.

Tipos de ingresos por inversiones para la calculadora de créditos sobre los ingresos

Los ingresos de inversión se refieren a cualquier ingreso obtenido de la inversión de capital, como intereses, dividendos y ganancias de capital. Para el EITC, los ingresos de inversión incluyen los intereses gravables, los intereses exentos de impuestos, las ganancias de capital y los ingresos netos procedentes de cualquier actividad pasiva. Los intereses gravables se refieren a cualquier ganancia procedente de cuentas de ahorro, certificados de depósito u otras cuentas que paguen intereses y que estén sujetas al impuesto federal sobre la renta.

Los ingresos por intereses exentos de impuestos, por otro lado, se refieren a los intereses obtenidos de bonos municipales u otras inversiones exentas de impuestos.

Las ganancias de capital representan las ganancias obtenidas por la venta de una inversión, como acciones, bonos y propiedades inmobiliarias. Las actividades pasivas son aquellas en las que usted no participa materialmente, como alquilar una propiedad o invertir en una sociedad comanditaria.

Es importante tener en cuenta que los ingresos por inversiones están sujetos a un límite, que actualmente está fijado en $11,000 para el año fiscal 2023. Esto significa que si sus ingresos por inversiones superan este límite, no será elegible para el EITC. 

¿Debo tener hijos para reclamar el EITC?

No, no es necesario tener hijos para reclamar el Crédito Fiscal por Ingresos Ganados (EITC). La elegibilidad para el EITC se basa principalmente en su nivel de ingresos y su estatus de declarante. Si cumple esos requisitos, puede calificar para el crédito aunque no tenga hijos. Si tiene un hijo que reúne los requisitos, puede ser elegible para un monto mayor del EITC.

Para reclamar el EITC sin hijos, debe tener entre 25 y 65 años, ser ciudadano estadounidense o extranjero residente durante todo el año fiscal y tener un Número de Seguro Social válido. Además, debe haber obtenido ingresos procedentes de un salario, de un trabajo por cuenta propia o de otra fuente. Los ingresos por inversiones, como intereses, dividendos y ganancias de capital deben ser inferiores a $3,650 durante el año fiscal.

Sus ingresos también deben estar dentro de ciertos límites. Para el año fiscal 2021, los declarantes solteros sin hijos que reúnan los requisitos pueden reclamar el crédito si sus ingresos ganados son inferiores a $15,980, mientras que los casados que presentan una declaración conjunta pueden reclamar el crédito con unos ingresos ganados de hasta $21,920. Los límites exactos de ingresos varían dependiendo de su estatus como declarante y del número de hijos que cumplan los requisitos, si los tiene.

Es importante tener en cuenta que debe presentar una declaración de impuestos para reclamar el beneficio fiscal, aunque no esté obligado a presentarla debido a su nivel de ingresos. 

---