¿Tengo que hacer mi declaración de impuestos? Es posible que no tenga que presentar la declaración de impuestos sobre los ingresos (pero puede que quiera hacerlo)

Así que tiene que declarar sus impuestos. Aw, ¿pero tengo que hacerlo?

Por lo general, los contribuyentes deben presentar su declaración de impuestos federales antes del 15 de abril de cada año.

Para la mayoría de las personas físicas, la presentación de la declaración de impuestos sobre los ingresos es un requisito anual. Sin embargo, ciertos factores pueden eximir a alguien de presentarla. 

¿Necesita presentar una declaración de impuestos? "Ingresos mínimos" y cuando le exige el IRS la declaración de impuestos sobre los ingresos

Los umbrales de ingresos mínimos para presentar la declaración del impuesto federal sobre los ingresos varían en función de la edad, el estatus civil y el año fiscal. No existe un ingreso mínimo. 

Si gana menos que los estándares de sus deducciones, por lo general no tiene que presentar una declaración de impuestos individuales ante el Servicio de Impuestos Internos. Hay muchas excepciones y circunstancias especiales a esa regla

Los contribuyentes solteros menores de 65 años que ganen al menos $13,850, y los mayores de 65 años con ingresos de al menos $14,250, deben presentar una declaración de impuestos.

El umbral para las parejas casadas que presenten una declaración conjunta y ambos sean menores de 65 años es de $27,700.

Para los mayores de 65 años, el umbral es de $27,400. Las personas casadas que declaran por separado y que ganan al menos $5 también deben presentar una declaración de impuestos.

Para las cabezas del hogar, el umbral mínimo de ingresos es de $20,800 para el año fiscal 2023, $1,400 más que el monto para el año fiscal 2022.

Sin embargo, hay situaciones en las que puede necesitar presentar una declaración de impuestos aunque sus ingresos no alcancen el umbral mínimo de ingresos. Por ejemplo, si le retuvieron impuestos de su nómina o hizo pagos estimados de impuestos y quiere reclamar un reembolso, debe presentar una declaración de impuestos. Además, si era elegible para el Crédito Fiscal por Ingresos Ganados (EITC), el Crédito Fiscal por Hijos (CTC) u otros créditos reembolsables, deberá presentar una declaración de impuestos para reclamar estos créditos.

¿Todo el mundo tiene que presentar una declaración de impuestos? No, pero es bueno hacerlo

No todo el mundo está obligado a presentar una declaración de impuestos, pero sigue siendo una buena idea hacerlo. Si se pregunta si debe presentarla, considere si es elegible para exenciones fiscales o créditos reembolsables. Puede ser elegible para el Crédito Fiscal por Ingresos Ganados, el Crédito Fiscal por Hijos u otros créditos y deducciones potenciales que podrían beneficiarle financieramente.

Aunque el IRS no le obligue a declarar, es importante que evalúe sus circunstancias individuales. Si le retuvieron impuestos de su nómina o hizo pagos estimados de impuestos y quiere reclamar un reembolso, debe presentar una declaración de impuestos. Además, si tuvo ingresos de trabajador independiente, ingresos no percibidos o cualquier ingreso sujeto a retención del impuesto federal sobre los ingresos, es posible que tenga que presentar una declaración de impuestos.

Tanto si está obligado a presentarla como si no, considere la posibilidad de hablar con un profesional de impuestos o de utilizar herramientas interactivas que le ayuden a comprender mejor sus opciones y a tomar una decisión informada. En última instancia, presentar una declaración de impuestos puede ser beneficioso en muchas situaciones, por lo que vale la pena evaluar sus circunstancias específicas.

Lo bueno de presentar la declaración de impuestos sobre los ingresos

La declaración de impuestos puede parecer desalentadora y abrumadora para algunos contribuyentes. Sin embargo, es esencial comprender que la presentación de sus impuestos no sólo le permite cumplir con la ley, sino que también le ofrece numerosos beneficios. Desde recibir un reembolso de impuestos hasta calificar para créditos fiscales y deducciones, presentar una declaración de impuestos es un aspecto crucial de una gestión financiera responsable.

Presente su declaración y podrá reclamar un crédito fiscal reembolsable

Para reclamar un crédito fiscal reembolsable, los particulares deben presentar una declaración de impuestos y cumplir ciertos requisitos de elegibilidad. Los créditos fiscales reembolsables son beneficiosos porque pueden reducir a cero la deuda de impuestos de un individuo y proporcionar un reembolso si el crédito supera el monto adeudado.

El programa Free File del Servicio de Impuestos Internos (IRS) ofrece a los contribuyentes elegibles la opción de presentar su declaración de impuestos federales en línea de forma gratuita. El programa ofrece un software fácil de usar que guía a los contribuyentes a través del proceso de reclamo de créditos fiscales reembolsables, asegurando que reciban el máximo reembolso posible.

Utilizar el IRS Free File tiene varias ventajas sobre otras opciones, entre las que se incluyen cuotas cero de preparación y presentación, acceso gratuito a software de preparación de impuestos y opciones de presentación tanto para declaraciones federales como estatales. El programa también ofrece una forma segura y rápida de presentar los impuestos electrónicamente, reduciendo la posibilidad de errores y retrasos en la tramitación.

Auditorías y por qué le conviene presentarlas de todos modos

Aunque no esté obligado a presentar una declaración de impuestos, sigue siendo una buena idea hacerlo en algunos casos. En primer lugar, no presentar una declaración de impuestos aumenta sus posibilidades de ser auditado por el IRS. Incluso si no debe impuestos, el IRS puede auditarle si sospecha que tiene ingresos no declarados o si algo más en su declaración de impuestos parece sospechoso. Presentar una declaración de impuestos cuando no está obligado a hacerlo puede proporcionarle una capa adicional de protección contra una auditoría.

Otra razón por la que puede querer presentar una declaración de impuestos aunque no esté obligado es que puede ser elegible para ciertos créditos fiscales que resultan en un reembolso. Por ejemplo, si tiene bajos ingresos, podría calificar para el Crédito Fiscal por Ingresos Ganados (EITC). Si tiene hijos, podría calificar para el Crédito Fiscal por Hijos (CTC). Incluso si no debe impuestos, estos créditos pueden resultar en un reembolso que es esencialmente dinero gratis.

¿Su empleador retuvo impuestos federales sobre los ingresos de su nómina? Es posible que desee presentar una declaración de impuestos para reclamar un reembolso de esos impuestos federales. Pero sólo puede reclamar un reembolso si presenta una declaración de impuestos.

También debe presentar una declaración de impuestos federales si...

Existen otras circunstancias que pueden obligar a una persona a presentar una declaración de impuestos aparte del umbral de ingresos habitual. Un ejemplo es si debe impuestos especiales como el Seguro Social o el impuesto de Medicare sobre sus ingresos como contratista independiente. También es posible que tenga que presentar una declaración de impuestos si recibió pagos por adelantado de cualquier tipo, como el Crédito Fiscal por Primas, que ayuda a reducir el costo de la cobertura médica obtenida a través del mercado de seguros médicos.

Además, si recibió ingresos de fuentes que no retienen impuestos como los ingresos por rentas o los ingresos de trabajadores independientes, es posible que tenga que presentar una declaración de impuestos para reportar esos ingresos y calcular su deuda de impuestos. Otra situación en la que se requiere la declaración es si tiene ciertos tipos de ingresos no percibidos o si reclamó ciertos créditos fiscales en el pasado que requieren que devuelva parte o la totalidad del crédito.

¿Quién no tiene que hacer sus impuestos?

Aunque la mayoría de las personas tienen que declarar impuestos si sus ingresos superan un determinado umbral, existen ciertas exenciones a la declaración. Por ejemplo, las personas que no alcanzan el umbral de ingresos pueden no tener que declarar impuestos, sobre todo si tienen ingresos exentos de impuestos, como donaciones o herencias. 

Sin embargo, hay algunas situaciones en las que los contribuyentes que ganan menos que el umbral de ingresos aún pueden estar obligados a declarar impuestos. Por ejemplo, si una persona recibió propinas no declaradas, es posible que tenga que presentar una declaración de impuestos. Además, si una persona recibió subsidios para un seguro médico a través del mercado de seguros, es posible que tenga que presentar una declaración para conciliar los anticipos recibidos.

Las excepciones a esta regla se aplican a las personas que reciben el Seguro Social y pagan impuestos especiales, como los impuestos sobre el empleo doméstico o los impuestos adicionales de Medicare. En estos casos, las personas deben presentar una declaración de impuestos aunque sus ingresos sean inferiores al umbral. Es importante tener en cuenta que el umbral de ingresos varía dependiendo del estatus de declaración y de la edad.

Sí, puede enfrentarse a penalizaciones si no paga sus impuestos

No pagar sus impuestos a tiempo puede resultar en una variedad de penalizaciones. Las penalizaciones más comunes son por retraso en el pago y por retraso en la declaración. Las penalizaciones por retraso en el pago se calculan en función del monto adeudado y suelen ser del 0.5% de los impuestos no pagados por mes. Esta penalización tiene un límite del 25% del monto total adeudado. Las penalizaciones por presentación tardía se calculan en función del monto de tiempo transcurrido desde la fecha límite original hasta la presentación de la declaración. La penalización suele ser del 5% de los impuestos no pagados por cada mes o mes parcial de retraso en la declaración, también con un límite del 25% del monto total adeudado.

No presentar la declaración a tiempo puede resultar en penalizaciones y cargos por intereses, así como el riesgo de que el IRS presente un "sustituto de declaración" en su nombre.

El IRS presenta un sustituto de declaración cuando un contribuyente no presenta su propia declaración de impuestos. Se basa en información de terceros, como los Formularios W-2 y 1099, y no incluye las deducciones o créditos a los que el contribuyente pueda ser elegible. Como resultado, un sustituto de declaración a menudo resulta en una factura de impuestos más alta que si el contribuyente hubiera presentado su propia declaración.

Aun así, los contribuyentes deberían considerar la posibilidad de presentar su propia declaración, incluso si no pueden pagar el monto total adeudado. Esto puede ayudar a evitar las penalizaciones adicionales por no presentarla y proporcionará una representación más exacta de su deuda de impuestos. El IRS también ofrece planes de pago y otras opciones para aquellos que no pueden pagar sus impuestos en su totalidad.

Para evitar estas penalizaciones, es importante presentar los pagos correctamente y las declaraciones completas y exactas antes de la fecha límite. Si no puede pagar la totalidad, puede considerar la posibilidad de presentar un plan de pago o una Oferta en Compromiso para reducir el monto adeudado. Es importante tener en cuenta que el IRS también puede cobrar intereses sobre los impuestos no pagados. Recuerde que si debe impuestos, siempre es mejor abordar la situación con prontitud y evitar más penalizaciones.

Ganarse la vida como trabajador independiente conlleva una deuda fiscal

Los ingresos de los trabajadores independientes pueden ser una forma estupenda de obtener ingresos y tomar las riendas de su carrera, pero conllevan ciertas responsabilidades fiscales. Si trabaja por cuenta propia, tendrá que presentar una declaración de impuestos y pagar impuestos sobre sus ganancias como cualquier otro trabajador independiente.

Un factor importante que debe tener en cuenta es que los ingresos de los trabajadores independientes están sujetos tanto al impuesto sobre la renta como al impuesto de trabajo independiente. Mientras que el impuesto sobre los ingresos se calcula en función de sus ganancias, el impuesto de trabajadores independientes es similar a los impuestos del Seguro Social y de Medicare que pagan los empleadores y los empleados. Como trabajador independiente, se le considera tanto empleador como empleado, lo que significa que será responsable del pago de ambas partes del impuesto.

La buena noticia es que los trabajadores independientes también pueden beneficiarse de ciertas deducciones fiscales para reducir su deuda tributaria. Por ejemplo, puede deducir los gastos relacionados con su negocio, como los gastos de la oficina en casa o los gastos de viajes de negocios.

También es importante tener en cuenta que los trabajadores independientes son responsables de realizar pagos de impuestos estimados a lo largo del año. Esto significa que tendrá que estimar sus ingresos del año y pagar impuestos sobre ellos trimestralmente. No hacerlo puede resultar en penalizaciones y cargos por intereses.

¿Soy demasiado joven para declarar impuestos?

¿Es usted un adolescente o un joven adulto que se pregunta si ya tiene que declarar impuestos? Depende. ¿Cuáles son sus ingresos? ¿Está casado y presenta una declaración de impuestos conjunta?

Aunque no esté legalmente obligado a presentar una declaración de impuestos, puede ser beneficioso hacerlo para reclamar ciertos créditos fiscales y reembolsos. Siga leyendo para saber más sobre si es o no demasiado joven para declarar impuestos.

Ingresos ganados para adolescentes

Para los adolescentes que obtienen ingresos del trabajo por cuenta propia, es importante saber que estos ingresos se consideran gravables. Incluso si es sólo un trabajo secundario, podría determinar si necesitan o no presentar una declaración de impuestos.

Para reportar estas ganancias es necesario presentar el Formulario 1040 y el Anexo C o el Anexo C-EZ, que reportan las ganancias o pérdidas de su trabajo independiente.

Es importante que los adolescentes comprendan sus obligaciones fiscales cuando se trata de ingresos de trabajadores independientes. Con la documentación y el reporte adecuados, pueden asegurarse de que están cumpliendo con sus requisitos de declaración de impuestos y evitando cualquier penalización o cuota potencial.

Ingresos no percibidos de los adolescentes

Es esencial que los adolescentes entiendan la diferencia entre ingresos percibidos e ingresos no percibidos, que incluyen ingresos procedentes de fuentes como intereses, dividendos y ganancias de capital. Los ingresos no percibidos están sujetos a reglas fiscales diferentes y pueden estar gravados a una tasa más elevada que los ingresos ganados.

Según el código de impuestos internos de Estados Unidos, los ingresos del trabajo para los adolescentes se definen como todos los flujos de ingresos imponibles, como sueldos, salarios, propinas, comisiones y ganancias netas del trabajo por cuenta propia. No incluye los ingresos no gravables, como los ingresos brutos percibidos como trabajador estatutario y los ingresos por incapacidad a través de cualquier empleado privado mediante cualquier plan de incapacidad.

Para los adolescentes, es importante llevar un rastreo de sus ingresos ganados, ya que pueden tener que presentar una declaración de impuestos si sus ingresos ganados superan un determinado umbral. 

¿Soy demasiado mayor para declarar impuestos?

La respuesta es que depende de sus circunstancias individuales. La edad no es un factor determinante cuando se trata de sus obligaciones fiscales, pero pueden entrar en juego otros factores como los ingresos, el estatus de declarante y los tipos de ingresos. 

Umbrales de ingresos del contribuyente: Si tiene 65 años o más

Como contribuyente, es importante saber cuándo está obligado a presentar sus declaraciones de impuestos sobre los ingresos. Pero para los que tienen 65 años o más, hay buenas noticias: los umbrales de ingresos para los mayores son más altos que para los más jóvenes.

Para el año fiscal 2021, los contribuyentes solteros de 65 años o más tienen un umbral de ingresos más alto, de $14,050. Esto significa que si sus ingresos son inferiores a ese monto, no están obligados a presentar una declaración del impuesto federal sobre los ingresos. Para las parejas casadas en las que uno de los cónyuges tiene 65 años o más, el límite es de $27,400, y para las parejas en las que ambos cónyuges tienen 65 años o más, el límite es de $28,900.

Este umbral de ingresos más elevado se debe a que el IRS reconoce que las personas mayores suelen tener menos ingresos ganados, menores distribuciones de cuentas de jubilación y es posible que ya hayan pagado impuestos sobre los ingresos de su Seguro Social. Por lo tanto, es menos probable que el gobierno exija a las personas mayores que presenten declaraciones de impuestos.

Tenga en cuenta, sin embargo, que estos umbrales están sujetos a cambios cada año. E incluso si no está obligado a presentar una declaración de impuestos, puede ser beneficioso hacerlo para reclamar ciertos créditos fiscales o recibir un reembolso de impuestos.

Sus prestaciones del Seguro Social pueden convertirse en ingresos gravables

Las prestaciones del Seguro Social pueden ser gravables para los contribuyentes que tienen fuentes de ingresos adicionales, como salarios, ingresos de trabajadores independientes o distribuciones de cuentas de jubilación. No obstante, el monto de las prestaciones del Seguro Social gravables depende del nivel de ingresos del contribuyente.

Para los contribuyentes de 65 años o más, el umbral de ingresos para presentar la declaración del impuesto federal sobre los ingresos es más elevado que para los contribuyentes más jóvenes. Además, para los contribuyentes de 65 años o más o invidentes, se incrementan los estándares de deducción. Es posible que los contribuyentes de 65 años o más no tengan que presentar declaración de impuestos si sus ingresos están por debajo del umbral de ingresos y no tienen ingresos no percibidos superiores a los $1,100. En el caso de las parejas casadas que presentan declaración conjunta, ambos cónyuges deben tener 65 años o más, o uno de ellos debe tener 65 años o más y ser invidente, y sus ingresos deben estar por debajo del umbral de ingresos y no deben tener ingresos no percibidos superiores a $2,300.

Es importante tener en cuenta que estos umbrales pueden cambiar cada año y que las prestaciones del Seguro Social pueden estar sujetas a impuestos para algunos contribuyentes, aunque cumplan los criterios de elegibilidad para no tener que presentar declaración de impuestos.

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