Guía Tributaria para Contribuyentes por Primera Vez

Lo que necesita saber sobre los impuestos federales sobre la renta de EE.UU., además de consejos para preparar y presentar su primera declaración de la renta.

¿Es usted una persona física que va a declarar sus impuestos por primera vez este año?

Bienvenido al extraño y confuso mundo de los impuestos sobre la renta. Aquí encontrará información básica que necesitará saber sobre la declaración y el pago de los impuestos federales sobre la renta.

Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas

Si gana dinero, es probable que tenga que declarar sus ingresos y pagar impuestos por lo que gana. En Estados Unidos, el Internal Revenue Service (IRS) se encarga de administrar los impuestos federales sobre la renta y de tramitar las declaraciones de la renta.

Mucha gente paga los impuestos mediante retenciones, lo que significa que se retiene dinero de cada nómina para (esencialmente) pagar por adelantado lo que se deberá a Hacienda ese año. Su empleador le hará rellenar un formulario W-4 para que pueda decidir cuánto retener. Si no paga sus impuestos mediante retención, probablemente tendrá que pagar trimestralmente Impuesto estimado.

Cuando prepare su declaración de la renta, tendrá que indicar su estado civil, que se basa en su estado civil y otros factores del hogar. En la actualidad existen 5 estados civiles: Soltero, casado con declaración conjunta, casado con declaración separada, cabeza de familia y viudo.

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Tipos y tramos impositivos federales

La cantidad de impuestos que debe se basa en los tipos impositivos que se le aplican. En función de su nivel de ingresos y de su situación fiscal, se le aplicará un tipo impositivo determinado, que le indicará la cantidad de impuestos que debe pagar. En la actualidad, existen 7 tipos impositivos federales para las personas físicas: 10%, 12%, 12% y 12%: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%.

El sistema de tipos del impuesto sobre la renta es un "esquema fiscal gradual", lo que básicamente significa que sus impuestos suben cuando gana más dinero. Existen varias calculadoras de impuestos en Internet que le ayudarán a determinar su deuda tributaria. Además, la mayoría de los programas de preparación de impuestos calculan los impuestos en función de la información que usted proporciona.

Para ver las tablas completas de tipos impositivos de 2020 para cada estado civil, haga clic en AQUÍ.

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Ventajas fiscales

Existe una gran variedad de desgravaciones fiscales (incluidos los créditos y las deducciones fiscales) que pueden ayudarle a reducir su cuota del impuesto sobre la renta. Una deducción fiscal se aplica a su renta imponible, lo que reduce la cantidad de ingresos sujetos a impuestos. Por otro lado, un crédito fiscal se aplica directamente a su deuda tributaria y reduce la cantidad real de impuestos que debe.

Dependiendo de su situación, puede optar a desgravaciones fiscales por educación, por familia o hijos y/o por vivienda. Asegúrese de explorar todos los créditos y deducciones fiscales que tiene a su disposición. Si no está seguro de si puede acogerse o no a determinadas desgravaciones, consulte a un profesional de la fiscalidad.

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Declaración de la renta (formulario 1040 del IRS)

El IRS le obliga a presentar una declaración de la renta anual si sus ingresos superan un umbral determinado. Generalmente, si sus ingresos están por debajo de ese umbral, no necesita presentar una declaración de impuestos federales. Para el año fiscal 2020, usted debe presentar una declaración de impuestos si usted es un declarante individual y sus ingresos son superiores a $12,400. (Tenga en cuenta que si usted es un declarante individual de 65 años o más, debe presentar una declaración de la renta si sus ingresos son superiores a $13.850).

La declaración de la renta que presentan la mayoría de los particulares es Formulario 1040 - aunque las personas mayores tienen la opción de presentar el formulario 1040-SR en su lugar. Este formulario le servirá para declarar sus ingresos del año y solicitar las exenciones fiscales a las que tenga derecho. También tendrá que calcular y declarar la cantidad de impuestos que debe. Si ha pagado más impuestos de los que debe durante el año (a través de la retención), recibirá la cantidad que ha pagado de más como un reembolso. reembolso de impuestos.

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Preparar la declaración de la renta

Debe reunir y guardar todos los documentos importantes relacionados con los impuestos (como los formularios W-2, 1099-Misc, etc.) en un lugar seguro para estar preparado para preparar su declaración de impuestos cuando llegue el momento. Se recomienda que compruebe dos veces cualquier información que proporcione para evitar tener que presentar una declaración de la renta modificada y/o ser auditado por el IRS.

Puede optar por preparar usted mismo su declaración de la renta o contratar a un preparador fiscal profesional para que lo haga por usted. Un profesional de la fiscalidad puede ayudarte a identificar créditos fiscales y/o deducciones fiscales a las que quizá no sepas que tienes derecho; solo tienes que asegurarte de elegir una empresa de confianza cuando te ocupes de tus impuestos.

Presentación de la declaración de la renta

Puede rellenar un formulario de declaración de la renta en papel y enviarlo por correo al IRS, o puede presentar sus impuestos por internet (también conocido como "e-file" o "e-filing"). La presentación por Internet es rápida y sencilla, aunque siempre hay que tener cuidado con los datos personales. Asegúrese de que utiliza una empresa de confianza que sea un proveedor certificado de IRS E-file, así como una conexión a Internet segura (no pública).

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Más de 200 millones de estadounidenses presentan cada año una declaración de la renta al IRS. El plazo normal de presentación es el 15 de abril (también conocido como "Día de los Impuestos"), cuando vencen las declaraciones de impuestos individuales y los pagos. Sin embargo, dependiendo de su situación, es posible que pueda obtener un extensión de impuestos.

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Reembolsos de impuestos

Si pagó impuestos de más durante el año, recibirá un reembolso de impuestos del IRS después de presentar su declaración anual de la renta. Para obtener su reembolso más rápido, elija la opción de Depósito Directo cuando presente la declaración para que el IRS pueda depositar el dinero en su cuenta bancaria. De lo contrario, el IRS le enviará por correo un cheque en papel a la dirección que proporcionó en su Formulario 1040.

Un reembolso de impuestos es básicamente como un préstamo sin intereses que usted está dando al IRS. Si prefiere pagar menos impuestos a lo largo del año y obtener un reembolso menor, tendrá que modificar el formulario W-4 que entrega a su empresa.

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