Deducciones Fiscales

Cómo estas exenciones fiscales pueden reducir su factura de Hacienda

Las deducciones fiscales son un tipo de desgravación que ayuda a reducir el saldo del impuesto sobre la renta. Son ligeramente diferentes de los créditos fiscales y existen varios tipos de deducciones fiscales.

Deducciones fiscales frente a créditos fiscales

Es importante tener en cuenta la diferencia entre una deducción fiscal y un crédito fiscal. Aunque ambas pueden ayudar a reducir tus impuestos, se calculan de forma diferente.

Las deducciones fiscales reducen su ingresos sujetos a impuestos y son iguales al porcentaje de su tramo impositivo marginal. Por ejemplo, si estás en el tramo impositivo 25%, una deducción de $1.000 te ahorra $250 de impuestos (0,25 x $1.000 = $250).

Por otro lado, créditos fiscales proporcionan una reducción dólar por dólar de la cuota del impuesto sobre la renta. Por ejemplo, un crédito fiscal de $1.000 le ahorra en realidad $1.000 en impuestos.

Un crédito fiscal siempre vale más que una deducción fiscal equivalente en dólares, porque las deducciones se calculan utilizando porcentajes. Si nos remitimos a las cifras anteriores, podemos ver que un crédito de $1.000 supone un ahorro de $750 más que una deducción de $1.000.

Tipos de deducciones fiscales

Hay dos tipos principales tipos de deducciones fiscalesla deducción estándar y las deducciones detalladas. Un contribuyente debe utilizar una u otra, pero no puede reclamar ambos tipos. Por lo general, se recomienda detallar las deducciones si su total le ahorra más dinero que la deducción estándar.

El deducción estándar es un importe en dólares que reduce su base imponible. Suele ajustarse a la inflación cada año. El importe de su deducción fiscal estándar se basa en su estado civil y se resta de su AGI (renta bruta ajustada).

Si no tiene derecho a la deducción fiscal estándar, puede optar por detallar sus deducciones. Un contribuyente también suele detallar las deducciones fiscales si les ofrece más ventajas que la deducción estándar (es decir, cuando el importe total de los gastos deducibles cualificados es superior a la deducción estándar). Algunas deducciones detalladas se basan en un importe mínimo (o "suelo"). Esto significa que sólo puede deducir las cantidades que superen el "suelo" especificado. También existe un límite de ingresos para los contribuyentes que detallan.

Por otra parte, las "deducciones por encima de la línea" se toman antes de calcular su AGI (en lugar de después, como las demás deducciones fiscales). Las deducciones por encima de la línea se restan de sus ingresos brutos, y la cifra resultante es su AGI. Las deducciones fiscales por encima de la línea se aplican tanto si detalla como si no.

Le conviene aprovechar todos los créditos y deducciones fiscales a su alcance. Conocer su situación financiera y personal le ayudará a determinar de qué desgravaciones y deducciones fiscales puede beneficiarse.

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