Declarar impuestos sobre los ingresos cuando no tiene ingresos que reportar tiene beneficios reales

Me has convencido con lo de "puede que recibas dinero si declaras, aunque no tengas ingresos".

Sí, puede declarar impuestos sin ingresos. Probablemente debería hacerlo.

Es un error común pensar que presentar la declaración de impuestos sobre los ingresos sólo es importante si se tienen ingresos.

Sin embargo, aunque no haya obtenido ingresos a lo largo del año, hay varias razones por las que debería presentar una declaración de impuestos. Declarar sus impuestos sin ingresos puede establecer su elegibilidad para varios créditos fiscales y deducciones, así como asegurar que reciba cualquier pago de estímulo al que pueda tener derecho. Además, no presentar una declaración de impuestos sobre los ingresos aún puede resultar en penalizaciones y multas del Servicio de Impuestos Internos (IRS). 

Créditos fiscales reembolsables

Los créditos fiscales reembolsables son una buena forma de recibir un reembolso de impuestos aunque no haya tenido ingresos que reportar. Algunos de los créditos fiscales reembolsables más populares son el Crédito por Ingresos Ganados (EITC), el Crédito Fiscal por Hijos Adicional (ACTC) y el Crédito Fiscal por Hijos (CTC).

Para ser elegible para el EITC, debe tener ingresos ganados y cumplir los requisitos de ingresos. El monto máximo del crédito depende de sus ingresos y del número de hijos que califiquen. El ACTC es un crédito adicional para quienes se benefician del CTC y disponen de un monto de crédito restante después de haberlo aplicado a su factura de impuestos. El CTC proporciona hasta $2,000 por hijo calificado.

Puede reclamar estos créditos en su declaración de impuestos utilizando el Anexo 8812. El monto del crédito reembolsable que puede reclamar se basa en el número de hijos que reúnen los requisitos, sus ingresos ganados y el monto de impuestos que adeuda. Si el monto del crédito es superior al impuesto adeudado, puede recibir un reembolso por la diferencia.

Créditos fiscales

El IRS ofrece varios créditos fiscales para ayudar a los contribuyentes elegibles a reducir su factura de impuestos e incluso resultar en un reembolso de impuestos, incluso si no tienen ingresos. El Crédito Fiscal por Ingresos Ganados (EITC) es un crédito reembolsable para los trabajadores con ingresos bajos a moderados. Existe un segundo crédito por hijos, el Crédito Fiscal por Hijos (CTC), que proporciona hasta $2,000 por hijo calificado, con un crédito máximo de $1,400 reembolsable para el año fiscal 2021. Además, el Crédito Fiscal por Hijos Adicional (ACTC) está disponible para aquellos que se benefician del CTC y todavía tienen montos de crédito restantes después de que éste reduzca su factura de impuestos.

Para ser elegible para estos créditos, debe cumplir ciertos requisitos, incluyendo límites de edad, límites de ingresos y estatus de ciudadanía o residencia. El EITC, por ejemplo, está disponible para los contribuyentes que hayan obtenido ingresos y cumplan unos lineamientos de ingresos específicos. El CTC es para los contribuyentes que tengan un hijo que cumpla los requisitos, mientras que el ACTC es un crédito adicional para aquellos a los que aún les queden montos de crédito después de que el CTC reduzca su factura de impuestos.

Disfrute de las deducciones más adelante declarando ahora

Presentar una declaración de impuestos federales incluso sin ingresos puede sin duda beneficiarle en el futuro. En primer lugar, la presentación de la declaración le asegura el cumplimiento con el IRS. También establece un registro de sus ingresos del año y de la declaración de impuestos presentada. Además, si tiene deducciones o créditos que le califiquen, declarar sus impuestos es crucial porque pueden trasladarse a futuros ejercicios fiscales y pueden ayudarle a compensar el impuesto sobre los ingresos adeudado.

Sin embargo, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) establece límites a ciertos créditos y deducciones que pueden no compensar totalmente las facturas de impuestos. Si la deducción o el crédito superan sus ingresos, el monto excedente puede trasladarse al año siguiente. Por ejemplo, si le sobra una deducción por un gasto de empresa o de oficina que supera sus ingresos, puede trasladar la deducción restante al siguiente año fiscal.

Si declara sus impuestos aunque no tenga ingresos este año, y al año siguiente sí los tiene, debe seguir estos pasos para reclamar deducciones y créditos: reúna los documentos necesarios, como los W-2, los 1099, los recibos de gastos; seleccione su estatus de declarante; sume todos sus ingresos del año; reclame sus deducciones, como los intereses de préstamos estudiantiles o los gastos del negocio; y, por último, reclame cualquier crédito fiscal al que tenga derecho, como el Crédito Fiscal por Ingresos Ganados (EITC) o el Crédito Fiscal por Hijos (CTC). Seguir estos pasos y declarar sus impuestos anualmente puede ayudarle a gestionar mejor sus finanzas y aumentar potencialmente su reembolso en el futuro.

Protéjase de futuras auditorías

No presentar una declaración de impuestos puede acarrear graves consecuencias como penalizaciones, intereses e incluso acciones legales. Para protegerse de futuras auditorías, es importante presentar declaraciones de impuestos aunque no tenga ingresos. Además, mantener registros financieros precisos y completos es crucial en caso de una auditoría. Esto le ayudará a asegurarse de que dispone de toda la información necesaria para defender sus declaraciones de impuestos y evitar nuevas penalizaciones.

Además, el estatuto de limitaciones para las auditorías del IRS suele ser de tres años a partir de la fecha de presentación o de dos años a partir del pago de los impuestos, lo que ocurra más tarde. Sin embargo, si no presenta una declaración de impuestos o si ha presentado declaraciones fraudulentas, no hay límite en cuanto a la antigüedad con la que el IRS puede auditarle. Conservar todos los registros financieros, incluidos los recibos y documentos relacionados con los ingresos y las deducciones, puede ayudarle a defenderse de las auditorías fuera del plazo de prescripción.

También es importante tener en cuenta que existen excepciones al umbral de declaración de impuestos. Por ejemplo, aunque no tenga ingresos, es posible que deba presentar una declaración de impuestos si percibe determinados tipos de ingresos, como el Crédito Fiscal por Primas Anticipadas, o si debe impuestos del Seguro Social y de Medicare por propinas u otros ingresos. Los trabajadores independientes también deben tener en cuenta sus límites de ingresos y pueden estar obligados a declarar impuestos si ganan más ingresos empresariales que un umbral. 

¿Quién no tiene que presentar una declaración de impuestos? (Probablemente aún deberían hacerlo)

No todo el mundo está obligado a presentar una declaración de impuestos. Por lo general, si sus ingresos brutos se sitúan por debajo de un determinado umbral, no tendrá que presentar declaración. El umbral específico depende de su estatus de declarante, siendo el umbral más alto el de las parejas casadas que declaran conjuntamente. Por ejemplo, para el año fiscal 2020, los contribuyentes solteros menores de 65 años con menos de $12,400 de ingresos brutos, o $24,800 para las parejas casadas que declaran conjuntamente, no están obligados a presentar la declaración. Además, los mayores de 65 años que reciban prestaciones del Seguro Social por debajo de un determinado umbral tampoco estarán obligados a presentar la declaración.

Sin embargo, aunque no esté obligado a presentar la declaración, puede ser beneficioso hacerlo. 

Preguntas frecuentes sobre la declaración de impuestos sin ingresos

P: ¿Tengo que declarar impuestos si no tengo ingresos?

R: Si sus ingresos están por debajo del umbral de ingresos impuesto por el IRS, no está obligado a declarar impuestos. Sin embargo, aún puede beneficiarse de la declaración para reclamar ciertos créditos fiscales como el crédito fiscal por atención médica.

P: ¿Puedo solicitar un reembolso de impuestos sin tener ingresos?

R: No, no recibirá un reembolso de impuestos si no tiene ingresos gravables que reportar.

P: Soy trabajador independiente, pero este año no he ganado nada. ¿Tengo que declarar impuestos?

R: Si sus ingresos netos de trabajador independiente son de $400 o más, entonces tiene que presentar una declaración de impuestos. Sin embargo, si sus ingresos netos son inferiores a $400, entonces no está obligado a presentarla.

P: ¿A qué créditos fiscales puedo ser elegible si no tengo ingresos?

R: Los créditos fiscales reembolsables como el Crédito Fiscal por Ingresos Ganados (EITC), el Crédito Fiscal Adicional por Hijos y el Crédito Fiscal por Oportunidades Americanas pueden beneficiar a las personas con pocos o ningún ingreso.

P: ¿Qué ocurre si no declaro mis impuestos sin tener ingresos?

R: Si no está obligado a presentar la declaración de impuestos debido a que sus ingresos son bajos o nulos, no hay penalización por no presentarla. Sin embargo, es posible que deje de recibir ciertos créditos fiscales o pagos de estímulo.

P: ¿Qué ocurre si estoy casado y mi cónyuge tiene ingresos?

R: Si declara impuestos conjuntamente con su cónyuge, entonces debe incluir los ingresos de su cónyuge en su declaración de impuestos. El IRS tiene un umbral mínimo de ingresos para la declaración conjunta, que suele fluctuar anualmente.

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