Introducción a las estrategias fiscales

Las leyes fiscales cambian y evolucionan constantemente. Por lo tanto, reducir su factura fiscal implica una planificación cuidadosa y una estrategia fiscal sólida. De hecho, no hay casi ningún aspecto de su situación financiera -ahorros, inversiones, financiación de la jubilación, educación, bienes inmuebles y planificación patrimonial- que no esté influido por los cambios en la legislación fiscal. En los últimos años, la histórica reforma fiscal ha supuesto importantes ahorros para particulares, familias, inversores y empresas. Sin embargo, muchas de estas oportunidades son temporales.

Planificar su estrategia fiscal es especialmente importante si sus circunstancias han cambiado durante el último año. Mientras prepara su declaración de la renta, eche un vistazo a la parte delantera del formulario 1040 del IRS y piense en los cambios que ha experimentado su vida este año.

• ¿Se ha casado o divorciado en el último año? Cerca de la parte superior del formulario 1040 de impuestos debe declarar su estado civil (soltero, casado que presenta una declaración conjunta, casado que presenta una declaración por separado, cabeza de familia o viudo), que determina su tipo impositivo marginal (el tipo al que se grava el último dólar de sus ingresos).
• ¿Ha tenido un hijo, lo ha adoptado o ha asumido responsabilidades como cuidador? Si es así, es posible que tenga que modificar el número de exenciones que solicita o el número de personas a su cargo.
• ¿Ha cambiado de trabajo, ha abierto un negocio en casa o ha alquilado su segunda vivienda? Puede haber más de una docena de tipos de ingresos que debe declarar, según se apliquen a su situación.
• ¿Ha pagado la hipoteca, ha tenido gastos médicos o ha hecho donaciones a organizaciones benéficas? En la parte inferior del formulario 1040, puede enumerar las deducciones fiscales, que a su vez pueden reducir sus ingresos totales a ingresos brutos ajustados (AGI).

Como puede ver, los cambios en la vida son relevantes a la hora de planificar sus estrategias fiscales.

Otra cosa que hay que recordar es la importancia del momento oportuno. Esperar hasta justo antes del 15 de abril para empezar a pensar en sus impuestos puede resultar un error costoso. Al igual que su estrategia financiera, su estrategia fiscal opera en dos marcos temporales: ahora y más adelante.

• ‘Ahorase refiere a los doce meses del año fiscal en curso. Los datos concretos de sus ingresos y las deducciones de que dispone cambiarán sin duda de un año a otro, en función de la evolución de sus circunstancias. También puede ahorrar dinero ahora haciendo pequeños cambios.
• ‘Más tarde' se refiere a las estrategias fiscales a largo plazo que benefician a su futuro. Esto incluye maximizar los ahorros con impuestos diferidos que ofrece un plan de jubilación cualificado, como un 401(k).

En cualquier caso, el momento es crítico y su planificación puede marcar una diferencia significativa. Si coordina sus estrategias fiscales con sus cambios vitales y sus estrategias financieras, podrá alcanzar una serie de objetivos... como comprar una casa, financiar la educación de un hijo y financiar su jubilación.

Estrategias de Ahorro de Impuestos para Individuos

He aquí algunas estrategias fiscales que puede plantearse aplicar:

Reduzca su impuesto sobre la renta transfiriendo ingresos a otros miembros de la familia. Sin embargo, cuidado con el "impuesto de menores".

' Calcule el valor de los beneficios fiscales para ver quién debe solicitar deducciones y/o créditos fiscales por educación: usted o su hijo.

' Piense en su estrategia fiscal para el futuro próximo. Cómo afectarán a su planificación fiscal de fin de año el matrimonio, el divorcio, la llegada de un nuevo hijo, la jubilación u otros acontecimientos?

Aproveche al máximo el plan 401(k), la cuenta de ahorros sanitarios (HSA), el plan de reembolso sanitario (HRA) y el plan de cafetería de la sección 125 de su empresa.

' Considere la posibilidad de presentar la declaración por separado si uno de los cónyuges tiene muchas deducciones detalladas que están sujetas a un importe mínimo.

A efectos fiscales, una compra deducible se considera "pagada" cuando se cobra. Si necesitas las deducciones fiscales este año pero no tienes dinero en efectivo listo, considera cargar contribuciones, gastos médicos, gastos de negocios y algunos pagos de impuestos estatales. Sólo recuerde pagarlos rápidamente para evitar aumentar la deuda.

' Otra estrategia fiscal consiste en maximizar las deducciones fiscales "agrupándolas" para poder cumplir los requisitos de umbral (por ejemplo, sólo pueden deducirse los gastos varios y laborales que superen el 2% de su AGI).

' Mantenga registros precisos y detallados. Esto puede ser especialmente útil para determinar sus ganancias y pérdidas si realiza inversiones periódicas. Es muy probable que una buena contabilidad le ayude a reducir sus obligaciones fiscales.

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