Aumentan los límites de contribución al plan 401k para 2024

El año 2024 trae buenas noticias para los ahorradores de jubilación. Los límites de contribución a los planes 401k van a aumentar, lo que permitirá a los particulares ahorrar aún más para sus años dorados. Estos cambios pretenden hacer frente a la creciente necesidad de un mayor ahorro para la jubilación, debido al aumento de la esperanza de vida y al incremento de los costos de vida.

A partir de 2024, las personas menores de 50 años podrán aportar hasta $23,000 anuales a sus cuentas 401(k), un aumento significativo con respecto al límite anterior. Los mayores de 50 años dispondrán de una contribución de recuperación de $7,500, con lo que su contribución potencial total ascenderá a $30,500. Esta contribución máxima más elevada permite a los particulares acelerar sus ahorros para la jubilación y aprovechar las posibles ventajas fiscales.

¿Qué son los límites de contribución al plan 401(k)?

Ahorrar para la jubilación es un aspecto crucial de la planificación financiera. Comprender los límites de contribución asociados a un plan 401(k) es vital para aprovechar al máximo esta herramienta de ahorro para la jubilación. Al conocer los montos en dólares y los límites anuales de las contribuciones del empleado y del empleador, así como la disponibilidad de aportaciones de recuperación, las personas pueden planificar estratégicamente sus ahorros para maximizar sus ahorros de jubilación.

Los límites de contribución 401k se refieren al monto máximo de dinero que un individuo puede aportar a su plan 401(k) en un año determinado. Estos límites los fija el Servicio de Impuestos Internos (IRS) y están diseñados para regular el ahorro para la jubilación y las ventajas fiscales.

Límites anuales de contribución al 401k

El límite de contribución anual de 2024 para los planes 401(k) se ha fijado en $23,000. Este límite se aplica tanto a las contribuciones tradicionales como a las Roth de los empleados. Es importante tener en cuenta que este monto está sujeto a cambios según los lineamientos del IRS. Para maximizar sus ahorros para la jubilación, es aconsejable contribuir lo más cerca posible de este límite.

Contribuciones Roth de los empleados

Las contribuciones Roth son cada vez más populares entre los trabajadores. Estas contribuciones se realizan después de impuestos, lo que significa que no se obtiene una deducción fiscal inmediata. Sin embargo, las distribuciones cualificadas de las cuentas Roth están libres de impuestos, incluidas tanto las contribuciones como las ganancias de las inversiones. En 2024, el monto máximo que puede aportar a su cuenta Roth 401(k) será también de $23,000.

Contribuciones del empleadorContribuciones del empleador

Los empleadores suelen proporcionar aportaciones paralelas para fomentar la participación de los empleados en los planes 401(k). El límite para las contribuciones del empleador en 2024 es del 25% de la remuneración elegible de un empleado. Es importante conocer la política de aportaciones paralelas de su empleador y aprovechar al máximo esta ventaja.

Contribuciones de recuperación

Las personas mayores de 50 años disponen de contribuciones de recuperación para aumentar sus ahorros para la jubilación. En 2024, el límite de las contribuciones de recuperación se mantiene en $7,500. Esto significa que las personas que cumplan el requisito de edad pueden aportar hasta $30,500 en total ($23,000 de límite anual + $7,500 de contribuciones de recuperación).

Exceso de contribuciones

Es importante mantenerse dentro de los límites de contribución para evitar posibles penalizaciones. Si supera los límites anuales de contribución, es posible que tenga que retirar el monto excedente y pagar impuestos sobre las ganancias. Para evitar esta situación, controle cuidadosamente sus contribuciones a lo largo del año y haga los ajustes necesarios para mantenerse dentro de los límites.

2024 Límites de diferimiento para un plan SIMPLE 401(k)

Comprender los planes SIMPLE 401(k)

Un plan SIMPLE 401(k) está diseñado para ofrecer una opción de ahorro para la jubilación a las pequeñas empresas con menos de 100 empleados. Combina las ventajas de un plan 401(k) tradicional con requisitos administrativos simplificados. Las contribuciones a un plan SIMPLE 401(k) consisten en diferimientos optativos de los empleados y aportaciones paralelas o no optativas del empleador.

Límites de diferimiento de los empleados

Para el año 2024, el IRS ha fijado en $16,000 el límite de diferimiento para los empleados que participan en un plan SIMPLE 401(k). Esto significa que los empleados pueden aportar hasta $16,000 de su remuneración elegible antes de impuestos, un aumento de $500 a partir de 2023. Es importante tener en cuenta que este límite está sujeto a ajustes anuales, por lo que mantenerse al día de las últimas cifras es crucial.

Contribuciones de recuperación

Las personas de 50 años o más tienen la oportunidad de realizar contribuciones de recuperación adicionales a sus planes SIMPLE 401(k). El límite de las aportaciones de recuperación para 2024 no ha cambiado con respecto a 2023 y se ha fijado en $3,500, lo que permite a las personas elegibles aportar un total de $19,500. Las contribuciones de recuperación pueden ayudar a las personas a cerrar la brecha de ahorro para la jubilación y aumentar sus ahorros en general.

Contribuciones del empleadorContribuciones del empleador

Además de los diferimientos de los empleados, los empleadores están obligados a efectuar contribuciones a las cuentas SIMPLE 401(k) de sus empleados. Existen dos opciones para las contribuciones de los empleadores: una igualación dólar por dólar de las contribuciones de los empleados hasta el 3% de su remuneración o una contribución no electiva del 2% de la remuneración de cada empleado elegible. Es importante que los empleadores comprendan y cumplan sus obligaciones de contribución para cumplir con la normativa del IRS.

Límites de contribución a las cuentas IRA tradicionales y Roth para 2024

Tal vez ha establecido una cuenta IRA porque su empleador no ofrece un plan de jubilación 401(k), o ha decidido no participar, o tal vez es trabajador independiente. Sea como fuere, la buena noticia es que los límites de contribución a las cuentas IRA también se han incrementado para 2024 con respecto a 2023 en $500, tanto en las cuentas IRA tradicionales como en las Roth. Puede que no parezca mucho, pero desde una perspectiva porcentual, representa aproximadamente un aumento del 7.5% para los individuos menores de 50 años.

Para las personas menores de 50 años, el nuevo límite máximo de contribución en 2024 para una cuenta IRA tradicional y una cuenta IRA Roth será de $7,000, frente a los $6,500 de 2023. Para los mayores de 50 años, el límite se ha incrementado a $8,000.

Los límites de eliminación gradual de ingresos también se ajustaron para combatir la inflación, como se detalla en el Aviso 2023-75 del IRS..

Una vez más, es importante recordar que mientras que las cuentas IRA tradicionales ofrecen un ahorro fiscal inmediato, las contribuciones a las cuentas IRA Roth se realizan con ingresos después de impuestos, por lo que no proporcionan deducciones fiscales inmediatas, pero ofrecerán retiros libres de impuestos durante el retiro.

Comparación de los límites de 2024 y 2023

El IRS ajusta anualmente los límites de contribución a los planes de jubilación en función de la inflación. Estos son los puntos clave de la comparación de 2023 a 2024 que se muestra a continuación:

• Una desaceleración de la inflación resultó en un aumento menor de los límites de 2024 que de los de 2023.
• En términos de aumentos porcentuales, el límite de contribución a las cuentas individuales mostró el mayor incremento.
• Este año no hubo ajustes en los límites de contribuciones de recuperación.

Cambios en los límites de contribución al plan 401(k) y a las cuentas individuales en 2024, en comparación con 2023

Límites de contribución al 401k	2023	2024	Cambio
Empleado	$22,500	$23,000	$500
Empleado y empleador	$66,000	$69,000	$3,000
Contribuciones de recuperación*	$7,500	$7,500	No hubo cambio
Contribuciones IRA y Roth IRA
Menos de 50 años	$6,500	$7,000	$500
50 o más	$7,500	$8,000	$500

* (permitido para personas de 50 años o más)

Lecturas relacionadas: : 2024 Categorías fiscales, tasas y deducciones estándares

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