Form 433-D is the IRS form you use to officially set up a monthly payment plan if you owe taxes but can’t pay them all at once. It’s part of what’s called an installment agreement.
This form is most commonly used when you’re working with an IRS agent or collection representative, especially if you’ve already talked to someone about your debt and agreed on a payment amount.
Unlike online payment plans you can set up through the IRS website, Form 433-D is more of a formal, paperwork-based process that may involve direct debit from your bank account.
You can’t use Form 433-D if you’re still figuring out how much you owe or disputing your tax debt. This form is strictly for locking in an agreement to pay what’s already been assessed.
If you miss a payment after submitting Form 433-D, the agreement could be canceled, and penalties and interest will keep building. That’s why it’s super important to commit only to a payment amount you can actually handle.
Un formulario para la domiciliación bancaria. Tiene Hacienda un formulario para aceptar Apple Pay?
Si usted es un trabajador autónomo o el propietario de una empresa que desea establecer un acuerdo de pago a plazos de domiciliación bancaria con el Servicio de Impuestos Internos, necesita completar el formulario IRS 433D para establecer su plan de pago.
Este formulario fiscal le permite facilitar la información financiera y personal necesaria a Hacienda para domiciliar sus pagos.
Para cumplimentar correctamente el formulario 433D, siga estos pasos:
Comience por rellenar sus datos personales, incluidos su nombre, número de la seguridad social y condición de contribuyente.
Proporcione su información financiera, como sus ingresos y gastos mensuales. Esto ayudará al IRS a evaluar su capacidad para hacer los pagos mensuales.
Indique el tipo de plan de pago que solicita, incluida la cantidad que puede pagar cada mes y el pago inicial que propone.
Si es empresario individual o autónomo, deberá incluir información adicional sobre los ingresos y gastos de su empresa.
Firme y feche el formulario para certificar la exactitud de la información facilitada.
Recuerde incluir todas las secciones y detalles requeridos en su Formulario 433-D de Acuerdo de Fraccionamiento para evitar retrasos en la tramitación de su solicitud.
Para obtener información detallada paso a paso sobre cómo cumplimentar el formulario correctamente, vea este vídeo sobre cómo cumplimentar el formulario 433D del IRS.
¿Qué acuerdos a plazos con Hacienda utilizan el formulario 433D?
Este formulario de impuestos suele ser utilizado por autónomos, propietarios de empresas, empresarios individuales fuera de la empresa, y los contribuyentes individuales que están buscando un plan de pago con el IRS y el uso de
El formulario 433-D es necesario en situaciones en las que los contribuyentes adeudan impuestos sobre el trabajo, impuestos sobre la renta de las personas físicas o de las empresas, o la multa por recuperación de fondos fiduciarios. Además, si usted es un empresario individual o autónomo y tiene impuestos federales pendientes de pago, es posible que deba cumplimentar el formulario 433-D.
Para determinar la posibilidad de utilizar el formulario 433-D, los autónomos, empresarios y contribuyentes individuales deben evaluar su situación financiera y su capacidad para hacer frente a los pagos mensuales. Esto incluye tener en cuenta factores como los ingresos, los gastos y la cantidad que se puede permitir para los pagos mensuales. Además, es necesario incluir una propuesta de pago inicial.
Al proporcionar información financiera y personal precisa y completa a través del Formulario 433-D, los contribuyentes pueden agilizar el proceso de acuerdo de pago a plazos y aumentar sus posibilidades de aprobación. Recuerde, buscar la orientación de un profesional de impuestos puede ayudar a asegurar que usted navega por el formulario correctamente y optimizar sus posibilidades de obtener un acuerdo de pago a plazos. El formulario 433-D es el más utilizado para establecer un acuerdo de pago directo con el IRS. Si alguna vez comparte el formulario, asegúrese de tachar los detalles confidenciales, incluido su número de la seguridad social.
¿Cuáles son las condiciones de un 433D?
Este formulario, también conocido como Solicitud de Acuerdo de Pago a Plazos, se utiliza para solicitar un acuerdo de domiciliación bancaria para su plan de pagos mensuales para pagar cualquier deuda tributaria.
¿Cuáles son los acuerdos y responsabilidades del 433D?
Al cumplimentar el formulario 433-D, los contribuyentes aceptan los términos del acuerdo de pago a plazos, que incluye obligaciones y responsabilidades específicas. Este formulario proporciona información financiera detallada, como ingresos laborales, gastos y activos, para ayudar al IRS a determinar las condiciones de pago mensuales adecuadas.
Una vez establecido el acuerdo de pago a plazos, los particulares son responsables de efectuar los pagos mensuales puntualmente. El incumplimiento del calendario de pagos puede acarrear consecuencias, como multas e intereses adicionales. Además, el incumplimiento de los pagos puede dar lugar a que el IRS emprenda acciones de cobro, como la presentación de un embargo fiscal sobre su propiedad o el embargo de su salario. Además de eso, es crucial para los contribuyentes en un acuerdo de pago a plazos actual para presentar siempre sus declaraciones de impuestos federales a tiempo y pagar cualquier nueva deuda en su totalidad.
¿Y si va a dejar de pagar?
Si prevé que no va a efectuar un pago, es importante que tome medidas proactivas para hacer frente a la situación con prontitud. Lo primero que debe hacer es ponerse en contacto con el Servicio de Impuestos Internos (IRS) lo antes posible. Es esencial que se comunique con ellos y les explique el motivo del impago. Esto muestra su voluntad de resolver el problema y demuestra que se está tomando la situación en serio.
Durante su conversación con el IRS, discutir posibles planes alternativos que pueden estar disponibles para usted. Es posible que puedan ofrecerle opciones como suspender temporalmente sus pagos mensuales, modificar su acuerdo de pago a plazos o ajustar los importes de los pagos. Explorar estas alternativas puede ayudarle a evitar más sanciones y consecuencias. También es posible que tenga que pagar una cuota única de restablecimiento si sus pagos fueron pausados y necesitan reiniciarse.
Recuerde, la comunicación abierta y honesta con el IRS es clave. Si abordas el impago de forma proactiva y trabajas con ellos para encontrar una solución, podrás minimizar el impacto en tu situación financiera.
Debe presentar todas las declaraciones de la renta futuras (pero es posible que no reciba sus devoluciones)
Cuando usted tiene un acuerdo de pago a plazos del IRS, debe presentar todas las declaraciones de impuestos futuras. Aunque estar en un plan de pago es una solución útil para gestionar su deuda tributaria, no le exime de cumplir con sus obligaciones tributarias.
Durante el perÃodo de su acuerdo de pago a plazos del IRS, es crucial que usted continúe presentando sus declaraciones de impuestos a tiempo y con precisión. Esto no sólo demuestra su compromiso con el cumplimiento de sus responsabilidades fiscales, sino que también ayuda al IRS a mantenerse al día sobre su situación financiera.
Es importante tener en cuenta que si usted tiene derecho a recibir un reembolso de impuestos, mientras que bajo un acuerdo de pago a plazos, el IRS puede aplicarlo a su deuda tributaria pendiente. Si bien esto significa que no recibirá el reembolso directamente, reducirá la cantidad que debe.
Recuerde, el objetivo de un acuerdo de pago a plazos es ayudarle a pagar gradualmente su deuda tributaria federal. Al cumplir con sus obligaciones tributarias y realizar los pagos del acuerdo, está tomando medidas proactivas para resolver su situación fiscal.
Hacienda cobra comisiones por los acuerdos de pago a plazos
Es importante conocer estas comisiones para poder planificar sus finanzas en consecuencia.
El IRS cobra tasas de servicio por los acuerdos de pago a plazos, y hay tres tipos principales de tasas que usted debe tener en cuenta. En primer lugar, hay una comisión de apertura, que es la comisión por establecer el acuerdo de pago a plazos.
$31 para acuerdo en línea más domiciliación bancaria
$130 para acuerdo no cumplimentado en línea con domiciliación bancaria
Si solicita un acuerdo de pago a plazos sin domiciliación bancaria, las comisiones serán más elevadas.
$149 para el acuerdo en línea
$225 para ningún acuerdo en línea
Además, hay una comisión de restablecimiento. Esta tasa se cobra si se rescinde el contrato de pago a plazos y desea restablecerlo. La comisión de restablecimiento es de $89.
Por último, hay una cuota de usuario, que es una cuota continua que se cobra anualmente por el privilegio de participar en el programa de acuerdos de pago a plazos. Es importante tener en cuenta que estas tasas pueden cambiar con el tiempo, por lo que siempre es una buena idea consultar con el IRS para obtener la información más actualizada.
¿En qué se diferencian el formulario 433-D y el 9465?
Aunque ambos formularios están relacionados con los acuerdos de pago a plazos para los contribuyentes, sirven para fines ligeramente diferentes y tienen características y requisitos únicos.
El formulario 433-D del IRS está diseñado específicamente para las personas que deben impuestos y necesitan establecer un plan de pago mensual. Proporciona información financiera detallada sobre sus ingresos, gastos, activos y pasivos. Este formulario es comúnmente utilizado por los trabajadores autónomos y propietarios de negocios que necesitan hacer pagos regulares hacia su deuda tributaria.
Por otro lado, el formulario 9465 es el formulario de solicitud de acuerdo de pago a plazos. Lo utilizan tanto los contribuyentes individuales como las empresas para solicitar un plan de pagos mensuales para saldar su deuda tributaria a lo largo del tiempo. El Formulario 9465 no requiere tanta información financiera detallada como el Formulario 433-D. Por lo general, incluye información básica del contribuyente, el tipo de impuesto adeudado y el importe del pago mensual solicitado.
Aunque ambos formularios sirven para establecer un plan de pagos, el formulario 433-D es más completo y requiere un análisis financiero más detallado. Suele ser utilizado por personas con situaciones financieras complejas o deudas fiscales más elevadas. En cambio, el formulario 9465 es más sencillo y directo y lo utilizan los contribuyentes con una deuda tributaria menor.
¿Qué son los otros 433 formularios?
Uno de los formularios más utilizados es el 433-A, que es la Declaración Informativa de Recaudación para Asalariados y Trabajadores por Cuenta Propia o Autónomos. Se utiliza para recopilar información financiera de las personas que trabajan por cuenta ajena o por cuenta propia. Este formulario ayuda al IRS a determinar la capacidad de un contribuyente para pagar su deuda tributaria.
Otro formulario, el 433-A (OIC), se utiliza específicamente para los contribuyentes que buscan una Oferta de compromiso (OIC) para liquidar su deuda tributaria. Este formulario proporciona una declaración de información financiera detallada al IRS para evaluar si el contribuyente califica para una cantidad de liquidación reducida. El formulario 433-F es una versión más corta y sencilla del 433-A, más bien una declaración de información general sobre el cobro de impuestos.
En el caso de las empresas, el formulario 433-B, Declaración informativa de recaudación para empresas unipersonales, se utiliza para evaluar la situación financiera de los propietarios de las empresas. Este formulario recoge información sobre los ingresos, activos y gastos de la empresa para determinar la capacidad de pago de las obligaciones fiscales pendientes.
Estos son sólo algunos ejemplos de los diversos formularios utilizados por el IRS en el proceso de Declaración de Información de Cobro. Es esencial consultar con un profesional fiscal para garantizar la correcta cumplimentación de estos formularios y comprender las implicaciones de la información facilitada.
1. What is Form 433D used for? Form 433-D is used to set up an official payment plan with the IRS, also called an installment agreement. If you owe taxes and can’t pay the full amount right away, this form lets you break it up into monthly payments over time. You’ll usually fill it out after you’ve spoken with someone at the IRS or gone through a collections process. The form includes your basic info, banking details (if you’re doing direct debit), how much you’re agreeing to pay each month, and when the payments will start.
2. Who should fill out Form 433D instead of using the online payment system? If you’re working directly with an IRS agent or collections officer, or if you’ve already been through a process like submitting Form 9465 (another payment plan form) and the IRS requests more formal documentation, then you’ll probably need to use Form 433-D. It’s also the form used if you’re agreeing to automatic withdrawals from your bank account.
3. Can I change the terms after I submit Form 433D? You can make changes, but not without some effort. Once your installment agreement is in place, it’s possible to request a modification—like lowering the monthly amount or changing the payment date—but you’ll need to contact the IRS directly. They might ask for a new financial disclosure or require an updated version of the form. If you just stop paying or try to skip a month without making any changes officially, the IRS can cancel the agreement.
4. What happens if I default on a payment under Form 433D? If you miss a payment or stop paying altogether, your agreement becomes invalid. That means the IRS can come after you with the full range of collection tools, including wage garnishments, bank levies, and property liens. They’ll usually send you a warning letter first, giving you a chance to catch up. But if the payment isn’t made within the grace period they give you, they can cancel the agreement entirely. Interest and penalties also keep piling up while your balance remains unpaid.
5. Is Form 433D the same as Form 9465? They’re similar but not the same. Form 9465 is a request for a payment plan—it’s kind of like raising your hand to say you want to pay over time. But Form 433-D is more formal. If you’re doing everything online and haven’t been contacted by collections, you may never need Form 433-D. But if your case gets escalated, this is the paperwork you’ll end up using.
6. How do I submit Form 433D to the IRS? Usually, you don’t just fill it out and send it in on your own without being asked. Most people are either given the form by an IRS agent or sent it after discussing their payment plan over the phone or by mail. Once it’s complete, you’ll return it to the address listed on the form or whatever instructions you’re given. If it includes a direct debit agreement, you’ll also need to make sure your banking info is accurate and that you’ve signed the authorization part.
Jacob Dayan
Entrepreneur • CEO Community Tax, LLC
Jacob Dayan is the CEO and co-founder of Community Tax LLC, a leading tax resolution company known for its exceptional customer service and industry recognition. With a Bachelor’s degree in Business Administration from the University of Michigan’s Ross School of Business, Jacob began his career as a financial analyst and trader at Bear Stearns and Millennium Partners before transitioning to entrepreneurship. Since 2010, he has led Community Tax, assembling a team of skilled attorneys, CPAs, and enrolled agents to assist individuals and businesses with tax resolution, preparation, bookkeeping, and accounting. A licensed attorney in Illinois and Magna Cum Laude graduate of Mitchell Hamline School of Law, Jacob is dedicated to helping clients navigate complex financial and legal challenges.
