El Crédito Fiscal por Hijos expandido

Información importante sobre el Crédito Fiscal por Hijos del 2021: pagos anticipados, herramientas en línea y más.

Gracias a los recientes cambios temporales en el Crédito Fiscal por Hijos (CTC; Child Tax Credit) federal, muchas más familias con hijos son elegibles para reclamar el crédito por hijos e incluso recibir pagos mensuales anticipados del IRS.

Esto es lo que debe saber sobre el Crédito Fiscal por Hijos expandido y mejorado.

Qué es el nuevo Crédito Fiscal por Hijos (2021)

El presidente Biden firmó la Ley del Plan de Rescate Americano de 2021 el 11 de marzo del 2021. Este fue el tercer proyecto de ley de estímulo relacionado con el COVID, que proporcionó una tercera ronda de cheques de estímulo y una ampliación temporal del Crédito Fiscal por Hijos, entre otras disposiciones. El nuevo CTC proporciona el mayor Crédito Fiscal por Hijos de la historia, proporcionando dinero para apoyar a las familias trabajadoras ayudándolas a pagar el costo del cuidado de los niños, a llegar a fin de mes o a ahorrar para el futuro de sus hijos.

Los pagos del Crédito Fiscal por Hijos no están sujetos a impuestos, y no afectarán a otras prestaciones gubernamentales o beneficios mensuales que sus familias puedan recibir.

Cómo afecta el Crédito Fiscal por Hijos a los estadounidenses

El nuevo Crédito Fiscal por Hijos ayudó a la gente a pagar lo esencial, como la comida y el alquiler, así como los costos relacionados con la escuela, el ahorro y las tarjetas de crédito. En el caso de las familias de bajos ingresos muy afectadas por el COVID-10, el CTC redujo la inseguridad alimentaria en un 25% y mostró reducciones dramáticas en las tasas de pobreza infantil, beneficiando a aproximadamente 9 de cada 10 niños en todo el país.

Debido a la capacidad de ser reembolsada en su totalidad, las ampliaciones del CTC también ayudaron a los estadounidenses a dar más pasos hacia la equidad racial al garantizar que los niños negros y los niños latinos reciban más créditos en comparación con sus homólogos blancos, ya que inicialmente las familias minoritarias ganaban demasiado poco para recibir créditos debido a las disparidades raciales que afectan a los salarios.

El Crédito Fiscal por Hijos también afecta a aquellos que están dando pasos para emigrar y convertirse en estadounidenses pero que actualmente no tienen un número de Seguro Social, ya que pueden ser reclamados como dependientes fiscales utilizando un número de identificación fiscal individual (ITIN).

Quién está cualificado

El Crédito Fiscal por Hijos (CTC) ayuda a las familias estadounidenses con hijos o dependientes que califican a recibir una reducción de impuestos. Incluso si usted no suele llenar una declaración de impuestos, podría reclamar el crédito fiscal.

Para el año fiscal 2021, el Crédito Fiscal por Hijos está disponible para todos los hogares con hijos que cumplan los requisitos, independientemente de los ingresos. Puede reclamar hasta $3,600 por cada hijo menor de 6 años, y hasta $3,000 por los menores de 6 a 17 años. El Crédito Fiscal por Hijo también es totalmente reembolsable para las familias con bajos ingresos.

Para calificar para el año fiscal 2021, su hijo debe:

• Ser su dependiente (hijo, hijastro, hijo adoptivo elegible, hermano, hermanastro, medio hermano o un descendiente como un nieto).
• Ser reclamado correctamente en su declaración de impuestos como su dependiente.
• Ser menor de 18 años al final del año.
• Ser ciudadano, nacional o extranjero residente de los Estados Unidos.
• Haber vivido con usted por más de la mitad del año.
• Proporcionar menos de la mitad de su propio apoyo financiero durante el año.
• No presentar la declaración conjuntamente con su cónyuge para el año fiscal, o presentarla sólo para obtener un reembolso de los impuestos estimados retenidos pagados o del impuesto sobre los ingresos.

Si usted y cada uno de los hijos que reúnen los requisitos cumplen con todos los factores de elegibilidad, puede ser elegible para el monto total del Crédito Fiscal por Hijos de 2021 si sus ingresos anuales son inferiores a:

• $75,000 si declaran como padres solteros, o están casados y declaran por separado.
• $112,500 si presenta la declaración como cabeza del hogar (padre soltero).
• $150,000 si está casado y presenta una declaración conjunta, o si presenta una declaración como viudo o viuda calificada.

Sin embargo, los padres y tutores legales con ingresos más elevados pueden seguir considerándose familias elegibles para reclamar un crédito parcial.

Cómo reclamar el Crédito Fiscal por Hijos

Para reclamar el Crédito Fiscal por Hijos en su declaración, anote a sus hijos, hijos calificados y/o dependientes en su formulario 1040 y adjunte un formulario del Anexo 8812 completado.

Pagos anticipados del Crédito Fiscal por Hijos

El Plan de Rescate Americano (American Rescue Plan) también permite que la mitad del Crédito Fiscal por Hijos se abone en pagos mensuales anticipados a los hogares que reúnan los requisitos. (La mitad restante se puede reclamar en la declaración de impuestos sobre los ingresos de 2021). Los pagos anticipados tienen un valor de hasta $300/mes por cada niño menor de 6 años, y de hasta $250/mes por cada niño de 6 a 17 años.

Según el IRS, para tener derecho a los pagos anticipados del Crédito Fiscal por Hijos, usted (y su cónyuge, si presentaron la declaración conjuntamente) deben:

• Haber presentado una declaración de impuestos de 2019 o 2020 y haber reclamado el Crédito Fiscal por Hijos en su declaración; o
• Haber dado al IRS su información en 2020 para recibir el Pago de Impacto Económico (también conocido como cheque de estímulo) utilizando la herramienta "No Presentadores: Introduzca la información sobre el pago aquí"; y
• Haber tenido una vivienda principal en Estados Unidos durante más de la mitad del año (los 50 estados y el Distrito de Columbia) o presentar una declaración conjunta con un cónyuge que tenga una vivienda principal en Estados Unidos durante más de la mitad del año; y
• Tener un hijo que reúna los requisitos y que sea menor de 18 años a finales de 2021, quien tenga un número de Seguro Social válido; y
• Haber ganado por debajo de ciertos límites de ingresos.

El IRS utilizará la información que usted ha proporcionado para determinar si reúne los requisitos y le inscribirá automáticamente para recibir los pagos anticipados. No necesita realizar ninguna acción adicional para obtener los pagos anticipados.

El IRS ha programado las siguientes fechas para los pagos anticipados del Crédito Fiscal por Hijos de 2021:

• Julio 15
• Agosto 13
• Septiembre 15.
• Octubre 15.
• Noviembre 15.
• Diciembre 15.

Los pagos mensuales se enviarán a través de depósito directo o mediante un cheque en papel por correo postal.

Cómo conciliar sus pagos anticipados de impuestos por hijos en su declaración de impuestos del 2021

Al presentar su declaración de impuestos del 2021, tendrá que comparar el monto de los pagos anticipados de Crédito Fiscal por Hijos que recibió durante 2021 con el monto de CTC que puede reclamar correctamente en su declaración del 2021.

Si tiene un monto de CTC en exceso, puede reclamar el monto restante de su Crédito Fiscal por Hijos en su declaración del 2021.

Si recibió un monto de pago anticipado de CTC en exceso, es posible que tenga que devolver al IRS parte o la totalidad de ese pago en exceso.

El monto total de los pagos adelantados del Crédito Fiscal por Hijos que se le desembolsaron en 2021 ha sido enviado como Carta 6419 del IRS. Por favor, guarde esta carta para sus registros fiscales. ya que puede ser necesaria en referencia a la presentación de su declaración de impuestos del 2021.

Crédito Fiscal por Hijos: herramientas y ayuda en línea

Revise su elegibilidad para el Crédito Fiscal por Hijos

Utilice esta herramienta para revisar si es elegible para el Crédito Fiscal por Hijos y si tiene derecho a los pagos anticipados.

Necesitará su declaración de impuestos que presentó para 2020 (o su declaración de impuestos del 2019 si no la ha presentado para 2020). Si no tiene una copia de su declaración pasada, pero conoce su estatus de declaración y el número de hijos que cumplen los requisitos que ha reclamado, es posible que pueda estimar el total de ingresos a partir de su declaración de impuestos para responder a todas las preguntas. Puede utilizar lo siguiente para hacer estimaciones:

• Declaraciones de ingresos como los W-2 y los 1099.
• El monto de cualquier gasto o ajuste de sus ingresos.

Tenga en cuenta que puede seguir beneficiándose del crédito, aunque no esté trabajando ahora o no haya trabajado en 2020.

>> HERRAMIENTA EN LÍNEA: Asistente de elegibilidad para el Crédito Fiscal por Hijos anticipado

No declarantes al IRS: Envíe su información

Utilice esta herramienta para presentar su información para el Crédito Fiscal por Hijos. Si no está obligado a presentar una declaración de impuestos y no le ha dado ya al IRS su información, tendrá que proporcionar algunos datos básicos para este crédito.

Debe utilizar esta herramienta para reportar a sus hijos calificados de 17 años o menos si:

• No está obligado a presentar una declaración de impuestos del 2020, no la ha presentado y no piensa hacerlo; y
• Hayan tenido una vivienda principal en Estados Unidos durante más de la mitad del año.

Asimismo, si no recibió los montos completos del primer y segundo cheque de estímulo, puede utilizar esta herramienta si:

• No está obligado a presentar la declaración de impuestos del 2020, no la ha presentado y no piensa hacerlo, y
• Quiere reclamar el crédito de reembolso por recuperación del 2020 y obtener su tercer pago por impacto económico.

>> HERRAMIENTA EN LÍNEA: Inscripción para no declarantes

Gestionar los pagos del Crédito Fiscal por Hijos

Utilice esta herramienta para revisar si está inscrito para recibir pagos, cancelar su inscripción para dejar de recibir pagos anticipados y proporcionar o actualizar la información de su cuenta bancaria para los pagos mensuales (a partir de la próxima fecha de pago programada). Tenga en cuenta que en los próximos meses podrá utilizar esta herramienta para realizar otras actualizaciones que afecten a sus pagos de créditos fiscales.

>> HERRAMIENTA EN LÍNEA: Gestionar los pagos del Crédito Fiscal por Hijos

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