Ventajas fiscales para la educación

Reduzca su factura fiscal solicitando créditos fiscales y deducciones por gastos de educación

 

Si usted, su cónyuge o un hijo a su cargo cursaron estudios superiores, pueden beneficiarse de desgravaciones fiscales en su declaración federal.

Existen varios créditos fiscales y deducciones fiscales para gastos de educación, tanto si asiste a una universidad de cuatro años como si sólo toma un curso en beneficio de su trabajo actual. El dinero que gastes en matrículas, tasas de inscripción, libros, suministros y gastos de alojamiento para la educación puede suponer un gran ahorro en tu declaración de la renta.

No pierda la oportunidad de ahorrar dinero en sus impuestos utilizando estas desgravaciones fiscales para la educación cuando presente su declaración federal.

Crédito fiscal por educación

Las desgravaciones fiscales más valiosas para la educación son en forma de créditos fiscales. El IRS ofrece dos tipos principales de créditos fiscales para la educación: el Crédito Fiscal por la Oportunidad Americana (AOTC) y el Crédito por Aprendizaje Permanente. Ambos créditos pueden aplicarse directamente a su deuda tributaria y reducir lo que debe, pero sólo puede utilizarse uno por persona y cada uno ofrece beneficios diferentes. 

Crédito Fiscal para la Oportunidad Americana (AOTC)

Este crédito fiscal sólo puede utilizarse durante los cuatro primeros años de educación postsecundaria. El AOTC puede utilizarse para la matrícula, las tasas de inscripción y el material didáctico. Tiene un valor de hasta $2.500 al año, por estudiante. Para poder optar a la ayuda, el estudiante debe tener una renta anual de renta bruta ajustada modificada (RBAM) debe ser inferior a $90.000 (o $180.000 para los declarantes conjuntos casados). El AOTC cubre 100% de los primeros $2.000 de gastos de educación cualificados que haya pagado por cada estudiante que cumpla los requisitos, y 25% de los siguientes $2.000 de gastos de educación cualificados de ese estudiante. Se trata de una crédito reembolsable - lo que significa que si reduce a cero su deuda tributaria, puede recibir hasta 40% ($1.000) de cualquier importe restante del crédito en concepto de reembolso de impuestos.

Crédito de aprendizaje permanente

El Crédito de formación continua también puede utilizarse para la matrícula, las tasas de inscripción y el material del curso. Pero a diferencia del AOTC, el Crédito de formación permanente puede solicitarse durante toda la vida del estudiante y no hay límite en el número de años que puede utilizarse. Este crédito fiscal le permite reclamar un crédito de hasta $2.000 por los gastos de educación cualificados que pagó por un estudiante elegible. Este crédito fiscal es no reembolsablePor lo tanto, lo máximo que puede hacer es reducir a cero su deuda tributaria.

Tenga en cuenta que existen requisitos para acceder a estos créditos fiscales para la educación, incluidos los límites de ingresos y los límites de lo que se considera un "gasto educativo cualificado" para cada tipo de crédito. Además, sólo puede solicitar uno de estos créditos fiscales por estudios al año por cada estudiante. Para más información, consulte Publicación 970 del IRS (Beneficios fiscales para la educación).

Deducciones fiscales por educación

Otra forma de obtener una desgravación fiscal por los gastos de educación es mediante deducciones fiscales en su declaración 1040. Recuerde que una deducción fiscal reducirá su ingresos sujetos a impuestos - a diferencia de un crédito fiscal, que se aplica directamente a su deuda tributaria.

Deducción de matrículas y tasas

Si no tiene derecho a una desgravación fiscal por estudios, esta deducción puede reducir su renta imponible hasta $4.000 por estudiante matriculado en un centro educativo que reúna los requisitos. No puede reclamar esta deducción si su estado civil es casado que presenta una declaración por separado o si puede ser reclamado como dependiente en la declaración de la renta de otra persona. Para más información, consulte Formulario 8917 del IRS. 

Deducción de intereses de préstamos estudiantiles

Si ha pagado intereses por un préstamo cualificado para estudiantes, puede deducirlos en su declaración de la renta. Esta deducción puede reducir su renta imponible hasta $2.500. Tenga en cuenta que su préstamo estudiantil debe haberse obtenido para pagar gastos de educación cualificados, y que existen restricciones de ingresos para esta deducción fiscal. Para más información, consulte Publicación 970 del IRS (Beneficios fiscales para la educación).

Gastos de educación relacionados con el trabajo

Si es usted trabajador por cuenta ajena y desglosar sus deduccionesPuede desgravarse los gastos de formación relacionados con el trabajo. Para ello, su empresa (o la ley) debe exigirle la formación para mantener su empleo/salario actual. o el debe mantener/mejorar las competencias necesarias en su trabajo actual. Para más información, consulte Publicación 970 del IRS (Beneficios fiscales para la educación).

 

Si pagó gastos de educación durante el año fiscal, es posible que pueda solicitar una de las desgravaciones fiscales mencionadas. Recuerde que debe haber pagado los gastos a una institución educativa que reúna los requisitos, es decir, cualquier universidad, colegio universitario, escuela de oficios u otra institución postsecundaria que reúna los requisitos para participar en un programa de ayuda a los estudiantes a través del Departamento de Educación de EE.UU.. Para consultar la lista de centros que reúnen los requisitos, consulte el Lista de códigos de ayuda federal a estudiantes de EE.UU..

Se recomienda que hable con un profesional fiscal para que le ayude a determinar si puede utilizar uno de estos créditos o deducciones fiscales en su declaración de la renta federal.

 

 

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