Deducción de intereses de inversión

A lo largo de los años, muchos nuevos tipos de vehículos de inversión han surgido. La buena noticia es que los intereses pagados por el dinero utilizado para generar ingresos procedentes de inversiones suelen ser deducibles fiscalmente de la base imponible. ingresos por inversiones. La mala noticia es que muchas personas no saben qué se entiende por "intereses de inversión" y no consultan a un profesional fiscal cualificado para que les oriente, con lo que pierden la oportunidad de desgravarse.

Determinar lo que es deducible como intereses de inversión puede ser un poco complicado, ya que hay una serie de normas establecidas por el IRS. Pero el uso de una calculadora de impuestos puede ayudar.

El¿Son deducibles los intereses de mi inversión?' La calculadora de impuestos puede ayudarle a calcular cuántos intereses de inversión deducibles se aplican a su declaración de impuestos de la actividad inversora típica.

Como indica la calculadora de impuestos, el IRS generalmente le permitirá deducir (como un gasto) el interés que pagó para producir ingresos imponibles con el fin de compensar los impuestos que de otro modo serían debidos por dividendos imponibles, intereses y corto plazo. plusvalías distribuciones pagadas a usted. Cualquier gasto de intereses de inversión restante que sea mayor que sus ingresos de inversión imponibles puede trasladarse (también conocido como "reinvertirse") para su uso en años futuros.

Cómo utilizar la calculadora fiscal

Deberá introducir su tramo impositivo marginal en la calculadora de impuestos, que se basa en su estado civil y nivel de ingresos brutos (mostrados en la tabla emergente). Para calcular su renta de inversión imponible, introduzca primero sus dividendos ordinarios en el campo "Ingresos por dividendos" de la calculadora fiscal. Los dividendos ordinarios son el tipo más común de distribución de una sociedad y tributan como ingresos ordinarios a menos que sean dividendos cualificados.

A continuación, introduzca sus ingresos por intereses imponibles en el campo "Ingresos por intereses" de la calculadora fiscal y, a continuación, introduzca sus plusvalías a corto plazo (procedentes de inversiones mantenidas durante un año o menos) en la sección "Plusvalías a corto plazo".

Introduzca ahora los intereses cualificados de su cuenta de margen en el apartado "Intereses de la cuenta de margen" de la calculadora fiscal. En la mayoría de los casos, la deducción fiscal por intereses la obtienen las personas que compran valores al margen. Margen es simplemente otra palabra para "crédito" y se refiere al dinero prestado por una empresa de corretaje a los clientes que desean comprar valores, bonosu otros valores elegibles sin tener que pagar el precio total en efectivo. La empresa de corretaje cobra al cliente intereses cada mes sobre el saldo pendiente del préstamo. Un cliente puede pedir prestado contra los valores de su cuenta y utilizar ese dinero por cualquier motivo. Sin embargo, sólo son deducibles los intereses pagados por el préstamo que se utiliza para invertir en valores (u otras inversiones generadoras de ingresos). Por ejemplo, si un cliente utiliza todo o parte del dinero prestado para irse de vacaciones o comprar un electrodoméstico, los intereses de esa cantidad NO se consideran deducibles fiscalmente.

En el campo "Otros intereses de inversión" de la calculadora de impuestos, introduzca el importe total de los intereses que pagó por inversiones sin margen de beneficio que produjeron ingresos. Esto puede incluir los intereses pagados por un préstamo para invertir en una empresa, comprar un terreno o adquirir otra propiedad no alquilada que compró como inversión. Debe consultar a un profesional fiscal cualificado si no está seguro de lo que debe introducir en esta sección.

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