¿Cuántos impuestos debo retener?

La retención a cuenta (también conocida como "retención en nómina") es esencialmente el impuesto sobre la renta que su empleador retiene de su salario y envía directamente a Hacienda. A continuación, la empresa envía el importe retenido a la autoridad tributaria correspondiente. Los gobiernos federal y estatales utilizan los ingresos para financiar programas como la Seguridad Social, Medicare, la compensación por desempleo y la compensación de los trabajadores.

Retención a cuenta es casi como un crédito contra el impuestos sobre los ingresos que debe ese año. Al restar esta cantidad de cada uno de sus cheques de pago, el IRS está reteniendo básicamente su pago anticipado de impuestos a medida que los gana... este sistema se denomina a veces tributación "pay-as-you-earn". Existen dos formularios principales del IRS que se utilizan para declarar y gestionar las retenciones fiscales.

Formulario W-2

Parte de la "serie W" de formularios de impuestos, el formulario W-2 del IRS es una declaración federal de salarios e impuestos de seis partes. Los formularios de impuestos del IRS W-2 son utilizados anualmente por los empleadores para transmitir información sobre salarios e impuestos a sus empleados. El formulario W-2 se utiliza para informar cuánto ganó un empleado durante el año fiscal, así como los impuestos retenidos a efectos fiscales federales y estatales. Formulario W-2 también se utiliza para declarar el impuesto de la Ley Federal de Contribuciones al Seguro (FICA), que se destina a pagar los programas que atienden a los jubilados y a los discapacitados. El impuesto FICA tiene dos componentes -la parte correspondiente a la Seguridad Social y la parte correspondiente a Medicare- que se declaran por separado en el formulario W-2 de impuestos.

Formulario W-4

También forma parte de la "serie W" de formularios fiscales, el Formulario W-4 del IRS es utilizado por los empresarios para retener la cantidad adecuada del impuesto federal sobre la renta de las nóminas de sus empleados. Si usted es un empleado, se le pedirá que rellene un formulario de impuestos W-4 cuando comience un nuevo trabajo. El IRS suele recomendar a los contribuyentes que presenten un nuevo formulario W-4 (revisado) cada año. También debe presentar un nuevo formulario W-4 cada vez que cambie su situación personal/financiera, o si simplemente desea ajustar sus retenciones. Una vez que rellene el formulario W-4 y se lo entregue a su empresa, ésta cumplimentará las secciones correspondientes del formulario y llevará a cabo el proceso a partir de ahí.

El formulario W-4 te permite gestionar la cantidad de impuestos que se retienen de tu nómina - y en función de los impuestos que debas, esto también influye en el tamaño de tu devolución de impuestos. En general, cuanto más dinero se retiene de su salario a lo largo del año, mayor puede ser su devolución de impuestos (porque esencialmente ha pagado de más al IRS). Aunque recibir un reembolso de impuestos puede sentirse muy bien, recuerde que sólo se le devuelve el dinero que ganó durante el año.

Gestión de las retenciones fiscales

Las retenciones fiscales son retenidas de su salario por su empleador. Esto significa que cada vez que empiece un nuevo trabajo, su empleador le dará un Formulario W-4 que debe cumplimentar y que determina el importe del impuesto federal sobre la renta que se retiene de cada nómina.

Aunque mucha gente prefiere que le quiten demasiados impuestos para poder esperar un reembolso de impuestos en primavera, pagar de más significa que estás permitiendo que el IRS retenga tu dinero sin ninguna razón - ¡básicamente es darle un préstamo sin intereses al gobierno! Por el contrario, pagar de menos puede suponer una gran factura fiscal en abril y, posiblemente, sanciones de Hacienda por el pago incompleto. Para evitar estos problemas, procure que el importe del impuesto sobre la renta retenido se ajuste lo más posible a su deuda tributaria real, ajustando su tipos impositivos y subsidios como su estatus de declaración cambios.

El formulario W-4 le pide que especifique si desea que se le retengan los impuestos al tipo de soltero o de casado, cuántos complementos de retención desea solicitar y si desea que se le retenga una cantidad adicional de cada nómina. Si solicita más desgravaciones, disminuye el importe de los impuestos retenidos, mientras que si solicita menos desgravaciones, aumenta el importe retenido en cada período de pago. Las hojas de cálculo que acompañan al formulario W-4 o la calculadora de retenciones del sitio web del IRS pueden ayudarle a determinar cuántas retenciones tiene derecho a solicitar.

Si percibe ingresos de dos empleos distintos, el IRS le recomienda que cumplimente un solo juego de hojas de cálculo del Formulario W-4 o de cálculos en línea, y que después reparta sus prestaciones entre los Formularios W-4 de cada empleo. También puede reclamar todas las prestaciones de una empresa y ninguna de la otra. Sin embargo, no puede solicitar los mismos complementos con más de una empresa al mismo tiempo.

Si está casado y presenta una declaración conjunta, y tanto usted como su cónyuge trabajan, calcule las retenciones que le corresponden utilizando los ingresos familiares combinados, los ajustes, las deducciones, las exenciones y los créditos; recuerde que los declarantes conjuntos deben utilizar un solo juego de hojas de cálculo o un solo juego de cálculos. Aunque usted y su cónyuge pueden dividir el total de las retenciones a su discreción, su familia no puede solicitar una retención dos veces. Sin embargo, si usted y su cónyuge tienen previsto presentar declaraciones de la renta por separado, cada uno de ustedes debe calcular sus desgravaciones utilizando hojas de cálculo distintas basadas en sus ingresos individuales, ajustes y deducciones. deducciones fiscales.

Cuando se produzca un acontecimiento en su vida que afecte a su obligación de pagar el impuesto sobre la renta, asegúrese de ajustar su Formulario W-4 para reflejar el cambio. Puede modificar sus retenciones con la frecuencia que desee rellenando un nuevo Formulario W-4 y presentándolo a su empresa. Entre los acontecimientos que pueden obligarle a recalcular el importe de la retención figuran el matrimonio o el divorcio, el nacimiento de un hijo y la compra de una casa. También puede considerar ajustar su retención si su cónyuge empieza o deja de trabajar; si usted o su cónyuge aceptan un segundo empleo; o si tiene nuevos ingresos de fuentes no salariales (como una herencia, una indemnización por desempleo, distribuciones de un plan de jubilación, una pensión alimenticia, ganancias de capital, intereses, dividendos o ganancias del juego).

Modificar las retenciones es especialmente importante si sus ingresos aumentan considerablemente o si se produce un hecho que reduce el número de desgravaciones que tiene derecho a solicitar. Además de las situaciones ya mencionadas, existen otros acontecimientos (menos evidentes) que pueden provocar una disminución del número de prestaciones que puede solicitar. Por ejemplo, si ha estado solicitando un subsidio por un familiar o hijo a cargo que cumple los requisitos, pero ya no prevé proporcionar más de la mitad de la manutención del dependiente durante el año, vuelva a presentar su formulario W-4. Del mismo modo, si ha estado solicitando un subsidio por un familiar o hijo a cargo que cumple los requisitos, vuelva a presentar su formulario W-4. Del mismo modo, si ha estado solicitando desgravaciones por las deducciones fiscales previstas, pero ahora se da cuenta de que van a ser más bajas de lo que esperaba en un principio, puede que sea necesario modificar sus retenciones.

Incluso si no se da cuenta de que ha estado pagando menos impuestos hasta más avanzado el año y ahora es responsable de intereses y recargos por demora, aún no es demasiado tarde para ajustar su Formulario W-4 de impuestos. Simplemente calcule la cantidad adicional que espera deber y entregue su nuevo Formulario W-4 a su empleador. De este modo, su empleador recibirá instrucciones para retener la cantidad adicional de sus nóminas restantes del año. Para corregir cualquier discrepancia futura, presente un nuevo Formulario W-4 en enero que refleje con exactitud su nueva situación fiscal.

Por último, puede considerar la posibilidad de ajustar su retención fiscal si ha recibido una devolución de impuestos importante y no prevé cambios en su deuda tributaria para el próximo año. En lugar de pagar de más a Hacienda a lo largo del año, podría depositar ese dinero en una cuenta/inversión que genere intereses, utilizar los ingresos adicionales para saldar deudas de tarjetas de crédito o aumentar las aportaciones a su plan de jubilación.

 

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