Crédito fiscal frente a deducción

Utilice las exenciones fiscales para reducir su factura de Hacienda

Como probablemente sepa, créditos fiscales y deducciones fiscales pueden ayudarle a reducir su cuota tributaria total del impuesto sobre la renta. Cada año, millones de contribuyentes buscan créditos y deducciones que puedan ayudarles a ahorrar dinero. Aunque debe aprovechar todas las desgravaciones fiscales a las que tenga derecho, no pase por alto el hecho de que los créditos y las deducciones fiscales no son lo mismo. Hay una diferencia importante entre un crédito fiscal y una deducción.

Créditos fiscales proporcionan una reducción dólar por dólar de la cuota del impuesto sobre la renta. Esto significa que un crédito fiscal de $1.000 le ahorra $1.000 en impuestos.

Deducciones fiscales baja tu ingresos sujetos a impuestos y son iguales al porcentaje de tu tramo impositivo marginal. Por ejemplo, si estás en el tramo impositivo 10%, una deducción de $1.000 te ahorra $100 en impuestos (0,10 x $1.000 = $100).

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Un crédito fiscal siempre vale más que una deducción fiscal equivalente en dólares, porque las deducciones se calculan utilizando porcentajes. Si nos remitimos a las cifras anteriores, podemos ver que un crédito de $1.000 supone un ahorro de $900 más que una deducción de $1.000.

Veamos más de cerca tanto los créditos como las deducciones fiscales.

Créditos fiscales

Créditos fiscales pueden ayudarle a reducir su obligación tributaria dólar por dólar. Sin embargo, no pueden reducir su deuda tributaria a menos de cero. En otras palabras, su deuda tributaria bruta es la cantidad que le corresponde pagar antes de que se apliquen los créditos.

La mayoría de los créditos fiscales son no reembolsableEn el caso de los créditos fiscales no reintegrables, cualquier importe en exceso caduca en el año en que se utilizó. En el caso de los créditos fiscales no reembolsables, cualquier importe excedente caduca en el año en que se utilizó, lo que significa que no se le reembolsa el importe adicional. Sin embargo, existen algunos créditos fiscales reembolsables que pueden utilizarse para aumentar su deuda tributaria. reembolso de impuestos.

Para tener una idea más clara de cómo funcionan los créditos fiscales y de si puede optar a ellos o no, tiene que saber de qué disponen los contribuyentes que se encuentran en su misma situación, como su estatus de declaraciónLa edad, el empleo y otros factores. Es importante recordar que el hecho de tener derecho a un tipo de desgravación fiscal no significa que tenga derecho al resto.

¿Cuánto valen las desgravaciones fiscales? Depende del crédito fiscal de que se trate. Y al igual que el importe de cada crédito fiscal es diferente, también lo son las pautas de cualificación. Dado que un crédito fiscal ayuda a reducir la cantidad de dinero que usted paga en impuesto sobre los ingresosSi no está seguro de si cumple los requisitos para obtener una desgravación fiscal, es esencial que facilite esta información con exactitud. Si no está seguro de si cumple o no los requisitos para obtener un crédito fiscal, se recomienda que consulte con un profesional de impuestos antes de solicitar el crédito en su declaración de la renta.

Aunque los créditos fiscales son menos comunes que las deducciones fiscales, están disponibles para cosas como la adopción de un niño, la compra de una primera vivienda, los gastos de guardería, los gastos de oficina en casa y el cuidado de un padre anciano. Además, existen varios créditos fiscales para empresas a los que puede optar si es propietario de una empresa.

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Deducciones Fiscales

Como hemos aprendido antes, deducciones fiscales reducen su base imponible, y se calculan utilizando el porcentaje de su tramo impositivo marginal. Por ejemplo, si estás en el tramo impositivo 10%, una deducción fiscal de $1.000 te ahorra $100 en impuestos (0,10 x $1.000 = $100).

Hay dos tipos principales de deducciones fiscales: la deducción estándar y las deducciones detalladas. El contribuyente debe utilizar una u otra, pero no ambas. Por lo general, se recomienda detallar las deducciones si su total es superior a la deducción estándar.

La deducción estándar

El deducción estándar es un importe en dólares que reduce su base imponible. Suele ajustarse cada año en función de la inflación. El importe de su deducción estándar se basa en su estado civil y se resta de su AGI (ingreso bruto ajustado).

Para el año fiscal 2024, la deducción estándar es la siguiente:

• $14.600 para los declarantes individuales
• $29.200 para matrimonios que presentan declaración conjunta
• $14.600 para matrimonios que declaran por separado
• $21.900 para los declarantes que son cabeza de familia

La deducción global puede aplicarse a Formulario 1040 del IRS.

Deducciones detalladas

Si no desea solicitar la deducción estándar, puede optar por detallar sus deducciones. Por lo general, un contribuyente detallar deducciones si les ofrece más ventajas que la deducción normal (es decir, cuando el importe de los gastos cualificados deducibles totaliza más que la deducción normal).

Tenga en cuenta que algunas deducciones detalladas se basan en un importe mínimo (o "suelo"). Esto significa que sólo puede deducir las cantidades que superen el mínimo especificado. También existe un límite de ingresos para los contribuyentes que detallan sus deducciones. Si su AGI (renta bruta ajustada) supera un determinado nivel, entonces no se permite una parte de las deducciones detalladas.

Si decide detallar sus deducciones fiscales, es importante que lleve un registro detallado de esas deducciones detalladas, incluida la documentación de gastos médicos, impuestos sobre la propiedaddonaciones benéficas, intereses hipotecariose impuestos estatales sobre la renta no empresariales.

Puede utilizar IRS Formulario de Impuestos 1040 Anexo A para declarar sus deducciones detalladas y adjuntarlo a su declaración de la renta (Formulario 1040).

Crédito frente a deducción: Lo esencial

Entonces, ¿cuál es mejor? Ninguna. En realidad, depende de su situación y del tipo de ahorro fiscal al que pueda optar. Tanto los créditos como las deducciones fiscales ofrecen diversas ventajas. Son simplemente formas diferentes de reducir la cantidad de impuestos que debe a Hacienda. La principal diferencia es que las deducciones fiscales se restan de su renta imponible, mientras que los créditos fiscales se restan directamente de la cantidad que debe.

En definitiva, tanto los créditos fiscales como las deducciones pueden ayudarle a pagar menos impuestos sobre la renta. Su objetivo como contribuyente debe ser aprovechar al máximo todos los créditos y deducciones fiscales a los que tenga derecho. Asegúrese de que puede solicitar la desgravación o deducción antes de marcarla en su declaración de la renta. declaración de la renta. Recuerde que la información errónea en su declaración de la renta puede desencadenar un Auditoría fiscal del IRSTenga cuidado. Si desconoce los créditos y deducciones fiscales que tiene a su disposición, consulte a un profesional de la fiscalidad que pueda enseñarle cómo hacerlo.

Fuentes

“¿Tiene estos créditos fiscales? (Diferencias entre deducciones y amortizaciones)" por Toby Mathis Esq | Planificación fiscal y protección de activos

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