Consejos fiscales para recién casados ​​de cinco expertos.

No prestar atención a cómo el matrimonio cambia su situación fiscal puede golpear a los recién casados en la cuenta bancaria durante años después de la boda.

 

NUEVA YORK (MainStreet) - Los recién casados estadounidenses ya han superado un obstáculo financiero, al pagar de media más de $25.000 por una boda en 2012, según InformeDeBoda.com.

Pero a la vuelta de la esquina hay otro obstáculo que superar, y esta vez puede que mamá y papá no colaboren.

El obstáculo son los impuestos, y no prestar atención a cómo un matrimonio cambia su situación fiscal puede golpear a los recién casados en la cuenta bancaria durante años después de la boda.

"Cuando se produce un cambio importante en la vida, los contribuyentes deben saber que podría afectar a su situación fiscal", explica Kathy Pickering, directora ejecutiva de The Tax Institute en H&R Block. "No entender el impacto de los cambios fiscales resultantes para el individuo y el hogar puede ser costoso".

¿Qué pasos deben dar los recién casados para maximizar su situación fiscal en el matrimonio, especialmente en esos importantísimos primeros años de matrimonio?

Esto es lo que opinan nuestros expertos:

Tiffany Washington, fundadora de Washington Accounting Services, con sede en Waldorf (Maryland).

La cuestión más importante es decidir si los recién casados deben presentar la declaración conjunta o individualmente. A la mayoría de las parejas les conviene hacer la declaración conjunta, sobre todo si hay una gran diferencia de ingresos.

Es importante hacerlo bien.

Cuando se promedian dos sueldos, el menor de los dos podría hundir al más alto en un tramo impositivo más bajo, ahorrando dinero a ambos cónyuges. Mucha gente conoce la "penalización por matrimonio", una multa que se impone a algunas parejas casadas, pero sólo se aplica a las parejas que ganan dos sueldos relativamente altos (unos ingresos combinados de más de $131.450), lo que podría situarlas en el tramo impositivo del 28%. Cuando una pareja ingresa tanto dinero, presentar la declaración por separado podría ser la mejor opción, porque hacer una media de los ingresos no servirá de nada.

La otra razón habitual para presentar declaraciones por separado es la deducción de gastos médicos. Para ser deducibles, estos gastos deben sumar más del 7,5% de los ingresos brutos ajustados, una cantidad que es más fácil de conseguir presentando la declaración en solitario.

Lynn Ballou, CFP y socia directora de Ballou Plum Wealth Advisors, con sede en Lafayette (California).

Existen algunas buenas oportunidades de planificación fiscal para los recién casados.

Por ejemplo, si uno de los cónyuges trabaja por cuenta propia y el otro percibe un salario W-2, quizá pueda trasladar la carga del impuesto sobre la renta al cónyuge con la nómina sistemática. Hágalo aumentando la retención de ese cónyuge y viva de los ingresos que el cónyuge autónomo lleva a casa, evitando así la diversión de los impuestos estimados. Y si sólo uno de los cónyuges tiene un plan antes de impuestos para pagar las primas del seguro médico, puede cambiar las coberturas al plan de ese cónyuge.

También es importante coordinar la participación en las cuentas individuales y otros planes de jubilación, como las cuentas individuales Roth, en función de los umbrales de ingresos. Tiene que ganar menos de $188.000 si está casado y $127.000 si es soltero para tener derecho a financiar su Roth. Sólo porque cumplieras los requisitos para cotizar como soltero, no des por hecho que puedes seguir cotizando ahora que estás casado.

Matt Armstrong, asesor financiero (y recién casado) de Savant Capital Management, con sede en Rockford, Ill.

El mejor consejo para los recién casados es revisar su estado civil, exenciones, ingresos y retenciones durante el año en que se casan, cuanto antes mejor. Esto les dará tiempo para ajustar sus exenciones, aumentar o disminuir la cantidad de impuestos federales que sale de su cheque con un menor impacto en su flujo de caja mensual y ayudar a evitar esa sorpresa del 15 de abril.

Más concretamente, las situaciones fiscales que existen como contribuyentes solteros pueden ocasionalmente crear consecuencias adversas como pareja casada, lo que hace que el preparador fiscal haga las veces de consejero matrimonial.

Sólo recuerda: El año pasado está hecho. No se puede cambiar. Así que si su nuevo cónyuge hizo $30,000, tenía retención mínima y ahora debe $4,000, fuera de quemar el flujo de caja para contribuir a una cuenta IRA o HSA usted puede calificar para un acuerdo de pago a plazos (Véase el formulario 9465 del IRS) que se extenderá los pagos durante un año o más. Centrarse en lo obvio puede crear un daño indebido a un nuevo matrimonio; en su lugar, centrarse en los cambios en el año en curso que pueden ayudarle a evitar el mismo resultado el próximo año.

Paul Gevertzman, socio de la empresa de contabilidad Anchin, Block & Anchin de Nueva York

Los impuestos sobre las viviendas en propiedad son un gran problema.

Por ejemplo, si se vende una vivienda como resultado de la unión de dos hogares, los recién casados pueden optar a excluir una parte o la totalidad de la ganancia. Si el vendedor poseía y utilizaba la vivienda como residencia principal durante al menos dos de los últimos cinco años antes de venderla, normalmente puede excluir una parte o la totalidad de la ganancia de la base imponible. La exclusión máxima es de $250.000, pero en el caso de los declarantes conjuntos puede llegar hasta $500.000 si cumplen los tres requisitos:

• 1. Cualquiera de los cónyuges cumple el requisito de propiedad de dos de cada cinco años.
• 2. Ambos cumplen el requisito de propiedad de dos de cada cinco años como prueba de residencia principal.
• 3. Tampoco se excluía la ganancia procedente de la venta de una residencia en los dos años anteriores.

Barbara Weltman, autora de Las 1001 deducciones y exenciones fiscales de 2013 de J.K. Lasser.

LEA: Alerta para los dilatorios: la declaración de la renta electrónica finaliza a las 23.59 horas del 15 de abril

Los recién casados deben tomar las siguientes medidas fiscales inmediatamente después de contraer matrimonio:

• Notifique a Hacienda cualquier cambio de domicilio (formulario 8822).
• Póngase en contacto con la Administración de la Seguridad Social si uno o ambos cónyuges cambian de nombre. Esto garantizará que los ingresos a efectos de los impuestos de la Seguridad Social y Medicare se acrediten correctamente.
• Ajuste las retenciones sobre los salarios (presente un nuevo formulario W-4 a la empresa) si es necesario para que no se retenga de más o de menos a la pareja.
• Ajustar las prestaciones complementarias (por ejemplo, puede ser posible que uno de los cónyuges renuncie a la cobertura sanitaria proporcionada por el empleador si el empleador del otro cónyuge ofrece cobertura para ambos, de modo que el cónyuge sin cobertura del empleador pueda obtener otro tipo de prestaciones pagadas por el empleador).
• A efectos del impuesto de sucesiones, puede ser importante proteger los bienes de los hijos de un matrimonio anterior. Aunque el importe de la exención del impuesto de sucesiones puede ser suficiente para proteger la mayoría de las herencias de los impuestos, el uso de fideicomisos y otros acuerdos puede ser aconsejable en los segundos matrimonios.

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