2021: Tasas, categorías y montos estándar de deducción de impuestos federales sobre los ingresos

Tablas de impuestos y montos de deducción del IRS para el año fiscal 2021

Este artículo le proporciona las tasas de impuesto y las cifras relacionadas que necesitará para preparar su declaración de impuestos sobre los ingresos del 2021. En general, la declaración de impuestos sobre los ingresos del 2021 se debe presentar antes del 15 de abril del 2022.

Si está buscando las tasas impositivas de 2020, puede encontrarlas AQUÍ.

Tramos del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas 2021

Las categorías fiscales federales se dividen en siete (7) grupos de ingresos gravables, basándose en su estatus de declaraciónLas tasas de impuesto para el 2021 son: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%.

Es importante recordar que pasar a una categoría fiscal superior no significa que todos sus ingresos vayan a ser gravados a la tasa más alta. Sólo el dinero que gane dentro de una categoría fiscal concreta estará sujeto a la tasa de impuesto correspondiente. Las tablas siguientes ayudan a demostrar este concepto.

Para más información, consulte Cómo determinar su tramo impositivo sobre la renta.

Aquí están las categorías de tasas fiscales para cada estatus de declaración:

Individuos solteros / no casados

Ingresos gravables	Tasa de impuestos
$0 a $9,950	10%
$9,950 – $40,525	$995 + 12% del monto por encima de $9,950
$40,525 – $86,375	$4,664 + 22% del monto por encima de $40,525
$86,376 – $164,925	$14,751 + 24% del monto por encima de $86,375
$164,926 – $209,425	$33,603 + 32% del monto por encima de $164,925
$209,426 – $523,600	$47,843 + 35% del monto por encima de $209,425
$523,601 o más	$157,804.25 + 37% del monto por encima de $523,600

 

Casado que presenta una declaración conjunta o viudo que califica

Ingresos gravables	Tasa de impuestos
$0 – $19,900	10%
$19,901 – $81,050	$1,990 + 12% del monto por encima de $19,900
$81,051 – $172,750	$9,328 + 22% del monto por encima de $81,050
$172,751 – $329,850	$29,502 + 24% del monto por encima de $172,750
$329,850 – $418,850	$67,206 + 32% del monto por encima de $329,850
$418,851 – $628,300	$95,686 + 35% del monto por encima de $418,850
$628,301 o más	$168,993.50 + 37% del monto por encima de $628,300

 

Casado/a con declaración separada

Ingresos gravables	Tasa de impuestos
$0 – $9,950	10%
$9,951 – $40,525	$995 + 12% del monto por encima de $9,950
$40,526 – $86,375	$4,664 + 22% del monto por encima de $40,525
$86,376 – $164,925	$14,751 + 24% del monto por encima de $86,375
$164,926 – $209,425	$33,603 + 32% del monto por encima de $164,925
$209,426 – $314,150	$47,843 + 35% del monto por encima de $209,425
$314,151 o más	$84,496.75 + 37% del monto por encima de $314,150

 

Cabeza del hogar

Ingresos gravables	Tasa de impuestos
$0 – $14,200	10%
$14,201 – $54,200	$1,420 + 12% del monto por encima de $14,200
$14,201 – $54,200	$6,220 + 22% del monto por encima de $54,200
$86,351 – $164,900	$13,293 + 24% del monto por encima de $86,350
$164,901 – $209,400	$32,145 + 32% del monto por encima de $164,900
$209,401 – $523,600	$46,385 + 35% del monto por encima de $209,400
$523,601 o más	$156,355 + 37% del monto por encima de $523,600

 

Presente sus impuestos en línea

NOTA: Hay sin montos de exención personal para 2021.

Su estatus de declaración depende de su situación personal (por ejemplo, si está casado o tiene familiares a su cargo). Debe revisar los estatus de declaración federal y elegir el que mejor se adapte a su situación. Si califica para más de un estatus de declaración, puede seleccionar el que le ofrezca más ventajas fiscales.

2021: Montos de deducción estándar

Existen dos tipos principales de deducciones fiscalesla deducción estándar y las deducciones detalladas. El IRS le permite reclamar un tipo de deducción fiscal, pero no ambos.

Las deducciones fiscales reducen su base imponible. Se restan de su Ingreso Bruto Ajustado (AGI: Adjusted Gross Income).

Estos son los montos de las deducciones estándar de 2021 para cada estatus de declaración:

Estatus de declaración	Deducción estándar
Soltero/a	$12,550
Casado que presenta una declaración conjunta o viudo que califica	$25,100
Casado/a con declaración separada	$12,550
Cabeza del hogar	$18,800

Existe una deducción estándar adicional de $1,350 para los contribuyentes mayores de 65 años o ciegos. El monto de la deducción estándar adicional aumenta a $1,700 para los contribuyentes que son solteros.

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