Lista de verificación de preparación de impuestos

Lo que necesita para declarar sus impuestos en 2022

Preparar su declaración de la renta requiere mucha información, por lo que es una buena idea tener una lista de comprobación para asegurarse de que tiene todo lo que necesita. Esta lista de comprobación para la preparación de la declaración de la renta cubre los elementos que afectan a la mayoría de los contribuyentes, pero recuerde que los detalles de lo que necesita dependen de su situación particular.

Información personal

Sus datos personales indican a Hacienda quién es presentación de la declaración de la rentaquién está cubierto en la declaración de la renta, cómo ponerse en contacto con usted y dónde depositar su devolución de impuestos. Incluye su:

• Nombre (tal como aparece en su tarjeta de la Seguridad Social)
• Fecha de nacimiento
• Número de la Seguridad Social
• Domicilio
• Copia de la declaración de la renta federal del último año (y de la declaración de la renta estatal, si procede)
• Número de cuenta bancaria y número de ruta (para recibir el reembolso mediante ingreso directo)

También incluye el nombre, la fecha de nacimiento y el número de la Seguridad Social de su cónyuge si está casado y presenta una declaración conjunta.

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Información dependiente

Si declara a otra persona como dependiente en su declaración de la renta, necesitará la siguiente información:

• Nombre de la persona a cargo (tal como aparece en su tarjeta de la Seguridad Social), número de la Seguridad Social y fecha de nacimiento
• Ingresos de las personas a cargo (si procede)
• Registros de la guardería, incluido el número de identificación fiscal del proveedor (si procede)
• IRS Letter 6419 - documento oficial que contiene los detalles que necesita para declarar sus pagos anticipados del crédito fiscal por hijos (CTC).
• Formulario 8332: si el progenitor que tiene la custodia de su hijo a cargo renuncia a su derecho a declararlo como dependiente en su declaración de la renta.

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Información sobre ingresos

Deberá disponer de documentos que acrediten su(s) fuente(s) de ingresos, entre los que se pueden incluir:

• Formularios W-2 de su(s) empleador(es)
• Formularios 1099-G para ingresos por desempleo y devoluciones de impuestos estatales o locales
• Formularios 1099-MISC o 1099-NEC para trabajo de contratista independiente
• Formulario 1099-MISC para los ingresos procedentes de una propiedad en alquiler
• Formulario 1099-S para los ingresos procedentes de la venta de su residencia u otra propiedad
• Formularios 1099-INT, 1099-DIV, 1099-OID o 1099-B para ingresos por intereses, dividendos y venta de acciones.
• Formulario 1099-R para ingresos procedentes de distribuciones de planes de jubilación
• Formulario SSA-1099 para los ingresos procedentes de las prestaciones de la Seguridad Social
• Formulario 1099-Q para distribuciones de un plan 529 College Savings o Coverdell ESA
• Formularios 1099-SA o 1099-LTC para distribuciones de una cuenta de ahorro sanitaria (HSA) o reembolsos por cuidados a largo plazo.
• Anexo K-1 para los ingresos procedentes de una empresa canalizadora, un fideicomiso o un patrimonio
• Registro de pensiones alimenticias pagadas/recibidas con el nombre y número de la Seguridad Social de su ex cónyuge.
• Registros de gastos (si es autónomo)
• Registros de cualquier transacción con criptomoneda
• Información sobre otras fuentes de ingresos, como ganancias de juego, remuneración de jurado, cancelación de deudas, ingresos por derechos de autor, etc.

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Información comercial

Si trabaja por cuenta propia y/o tiene un negocio, tendrá que declarar esos ingresos. La documentación fiscal importante para las empresas puede incluir:

• Cuentas de resultados e información sobre bienes de equipo
• Formularios 1099-NEC o 1099-K para los ingresos obtenidos como contratista independiente
• Registros de todos los ingresos y gastos de la empresa
• Documentación sobre los gastos de la oficina en casa (incluidos los metros cuadrados de tu casa y los metros cuadrados de la zona utilizada exclusivamente para el negocio).
• Registros de los activos de la empresa que se van a amortizar (incluido el coste y la fecha de puesta en servicio de los activos).
• Kilómetros recorridos por motivos profesionales

También puede solicitar determinadas exenciones fiscales (como la deducción de gastos empresariales) para reducir su deuda tributaria.

Créditos fiscales

Créditos fiscales le ayudan a reducir sus impuestos al reducir dólar por dólar la cantidad que debe a Hacienda. Los créditos fiscales más populares son:

• El Crédito fiscal por hijos (CTC) - hasta $3.600 por hijo en 2021 con anticipos mensuales para las familias que cumplan los requisitos
• El crédito fiscal por adopción: hasta $14.440 por niño para adopciones finalizadas en 2021.
• El Crédito Fiscal para Primas (PTC) - diseñado para ayudar a sufragar los costes de las primas del seguro médico
• El Crédito de reembolso por recuperación - disponible para quienes no hayan recibido su cheque de estímulo (o no hayan recibido el importe total al que tienen derecho).

En general, necesitará documentación justificativa para solicitar créditos en su declaración de la renta, que puede incluir:

• Registros de los costes de la guardería, así como el nombre, la dirección y el número de identificación fiscal del cuidador.
• Registros de los gastos de adopción y el número de la Seguridad Social del niño que adoptó legalmente durante el año
• Formulario 1098-T de gastos de educación superior
• Formulario 1095-A si adquiere un seguro médico a través del Mercado de Seguros Médicos

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Deducciones Fiscales

Las deducciones fiscales reducen su base imponible (es decir, la cantidad de ingresos que está sujeta a impuestos), lo que puede ayudar a reducir la cantidad de impuestos que debe. Por lo general, puede reclamar las deducción estándar o puede desglosar sus deducciones - pero no puedes hacer ambas cosas.

Si detalla las deducciones, probablemente necesitará tener registros/documentación de lo siguiente:

• Gastos médicos y dentales
• Primas pagadas por el seguro de dependencia
• Formulario 1098 con los intereses hipotecarios, primas de seguro hipotecario y puntos pagados durante el año.
• Impuestos sobre bienes inmuebles
• Impuestos estatales y locales sobre la renta o sobre las ventas
• Impuestos pagados con la matriculación del vehículo
• Donaciones benéficas (incluidos importes en metálico, recibos oficiales de beneficencia, valor de los bienes donados, etc.)
• Pérdidas por siniestros (si vivía o poseía bienes en una zona declarada catastrófica por el gobierno federal)

Algunas deducciones se clasifican como "ajustes de los ingresos" y pueden solicitarse independientemente de que se declare o no. Necesitará información para la

Si tiene alguna de las siguientes deducciones, conocidas como ajustes a los ingresos, puede reclamarlas aunque no detalle. Para este tipo de deducciones, necesitará la siguiente información:

• Formulario 1098-E de intereses de préstamos estudiantiles
• Registros de aportaciones a una HSA, IRA, SEP o plan de jubilación para autónomos
• Pensión alimenticia pagada o recibida (para acuerdos de divorcio o separación con fecha anterior al 31 de diciembre de 2018)
• Gastos de material escolar (si es profesor)
• Primas pagadas por el seguro de enfermedad de los autónomos

Estimación del pago de impuestos

Si es usted autónomo y/o no está pagando suficientes impuestos a través de las retenciones, está obligado a hacer impuesto estimado pagos. Todos los pagos de impuestos que haya realizado durante el año deben constar en su declaración de la renta, incluidos:

• Pagos estimados de impuestos efectuados durante 2021 (Formulario 1040-ES)
• Devoluciones de impuestos de años anteriores aplicadas al año en curso
• Los importes pagados con una prórroga fiscal (formulario 4868), si procede

Cartas o avisos del IRS

Es posible que haya recibido una carta o aviso del IRS sobre algo que afecta a su declaración de impuestos de este año. Asegúrese de tener a mano cualquier correspondencia del IRS cuando se esté preparando para presentar sus impuestos. Esto puede incluir:

• Aviso 1444-C del IRS, carta 6475 del IRS u otros documentos que muestren el importe de su tercer cheque de estímulo
• Su PIN de protección de identidad (IP PIN) emitido por el IRS
• Aviso 6419 del IRS que muestre el importe total de los pagos anticipados del crédito fiscal por hijos que recibió durante 2021.

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