Planificación fiscal para cuentas IRA heredadas

¿Sabe algo sobre cómo heredar una cuenta IRA? Si es algo a lo que se enfrentará en un futuro próximo, es importante saber a qué se enfrentará y cómo puede tomar decisiones que le beneficien a la hora de hacer frente al impuesto de sucesiones. La planificación fiscal de las cuentas IRA heredadas es bastante fácil si sabe qué pasos dar.

He aquí varios consejos sobre el impuesto de sucesiones que pueden ayudarle a determinar qué hacer a continuación:

Impuesto sobre sucesiones Consejo #1

No tome decisiones precipitadas. Si hereda una cuenta IRA, no haga nada hasta conocer las normas y el posible impuesto de sucesiones que rige su situación. Por ejemplo, ¿sabía que tiene que retitular el IRA a menos que lo haya heredado de un cónyuge? Cualquier cosa que haga antes de esto hará más confusa su situación en cuanto al impuesto de sucesiones.

Impuesto sobre sucesiones Consejo #2

Cuando abra su cuenta IRA, asegúrese de elegir bien al beneficiario. Puede que esto no le ayude a usted cuando ya no esté, pero sin duda es importante para los que deja atrás. Si el heredero no es su cónyuge, debe empezar a recibir las distribuciones antes del 31 de diciembre del mismo año. Dicho esto, pueden retirar dinero a largo plazo para asegurarse años de crecimiento sin ingresos.

Por motivos de flexibilidad, nombre un beneficiario principal y otro suplente. Por ejemplo, su cónyuge podría ser el beneficiario principal y sus hijos el suplente. De este modo, el beneficiario principal puede renunciar a la cuenta, que pasa al beneficiario alternativo junto con las ventajas fiscales de la herencia.

Todo lo anterior también influirá en la cuantía del impuesto de sucesiones que deberá pagar su beneficiario.

Impuesto de sucesiones Consejo #3

El cónyuge es quien se encuentra en mejor situación para retirar dinero y evitar el impuesto de sucesiones. Un cónyuge puede transferir una cuenta IRA heredada a su propia cuenta IRA y, a su vez, posponer las distribuciones hasta cumplir los 70,5 años. Dicho esto, al igual que otros propietarios de cuentas IRA, el cónyuge puede tener que pagar una penalización del 10 por ciento en caso de que quiera acceder al dinero de su propia cuenta IRA antes de los 59,5 años. Para evitarlo, lo más sensato es esperar a cumplir los 59,5 años para reinvertir los fondos.

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La planificación fiscal de las cuentas IRA heredadas empieza pronto. La persona propietaria de la cuenta IRA debe tener en cuenta las implicaciones fiscales de la herencia para su beneficiario. Además, una vez que se hereda una cuenta IRA, hay varias cosas que se pueden hacer para mejorar la situación fiscal y asegurarse de conservar el máximo dinero posible.

Con estos consejos, planificar el impuesto de sucesiones sobre una cuenta IRA debería ser menos estresante.

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