Impuestos y Educación

Compense el coste de la educación solicitando estas desgravaciones fiscales en su declaración 1040

Todo el mundo sabe que la educación cuesta dinero y que las matrículas son caras. Sin embargo, lo que todo el mundo no sabe es que existen numerosas beneficios fiscales para la educación que pone a su disposición el gobierno federal. Solicitar un crédito o una deducción fiscal por estudios en la declaración de la renta puede ayudar a compensar el elevado coste de la educación.

He aquí un desglose de los mejores federales ventajas fiscales para la educación.

 

Crédito fiscal para la oportunidad americana (AOTC)

El Crédito Fiscal de la Oportunidad Americana es un beneficio fiscal para la educación que permite a los contribuyentes un crédito de hasta $2.500 si pagaron los gastos de educación elegibles para un estudiante elegible. El estudiante puede ser él mismo, su cónyuge o una persona a su cargo. Este crédito fiscal para la educación puede solicitarse sobre la base de los gastos del mismo estudiante durante un máximo de cuatro ejercicios fiscales.

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Crédito de aprendizaje permanente (LLC)

El crédito fiscal por aprendizaje permanente es un beneficio fiscal para la educación que permite a los contribuyentes un crédito de hasta $2.000 por la matrícula cualificada y los gastos educativos de un estudiante. Este crédito fiscal no es reembolsable y se aplica a los estudiantes de grado y postgrado. Para poder optar a ella, el estudiante debe formar parte de la familia del contribuyente -ya sea el propio contribuyente, su cónyuge o una persona a su cargo- y estar matriculado en una institución educativa que reúna los requisitos.

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Deducción de intereses de préstamos estudiantiles

La deducción por intereses de préstamos estudiantiles es una ventaja fiscal en materia de educación que permite a los contribuyentes deducir hasta $2.500 de los intereses pagados por préstamos estudiantiles. Esta deducción fiscal por educación puede solicitarse en la declaración del impuesto federal sobre la renta para reducir la renta imponible.

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Ayuda a la formación proporcionada por la empresa

Puede excluir determinadas prestaciones de asistencia educativa de sus ingresos cuando prepare su declaración de la renta. Eso significa que no tendrá que pagar ningún impuesto por esas prestaciones. Sin embargo, también significa que no puede utilizar ninguno de los gastos de educación exentos de impuestos como base para cualquier otra deducción o crédito, incluido el Crédito de Aprendizaje Permanente.

Si recibe prestaciones de asistencia educativa de su empleador en virtud de un programa de asistencia educativa, puede excluir hasta $5.250 de dichas prestaciones cada año. Esto significa que su empleador no debe incluir las prestaciones con sus salarios, propinas y otras compensaciones que figuran en la casilla 1 de su formulario W-2. No existen límites de IMG para esta exclusión fiscal.

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Exclusión del impuesto sobre donaciones para gastos de matrícula

En general, cualquier donación está sujeta a impuestos y el donante es responsable de pagar el impuesto sobre donaciones. Sin embargo, existe una exclusión anual del impuesto sobre donaciones que permite a una persona donar hasta $15.000 al año a un beneficiario sin incurrir en el Impuesto sobre Donaciones. El pago directo de los gastos de matrícula de otra persona no se considera un regalo imponible y, por tanto, está exento del Impuesto sobre Donaciones.

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Deducción fiscal por gastos educativos relacionados con el trabajo

Si trabaja por cuenta ajena y puede detallar sus deducciones, es posible que pueda solicitar una deducción fiscal por los gastos que paga por su educación relacionada con el trabajo. Una deducción detallada puede reducir el importe de sus ingresos sujetos a impuestos.

Su deducción será igual a la cantidad en la que sus gastos de educación relacionados con el trabajo que reúnan los requisitos más otros gastos de trabajo y determinados gastos diversos sea superior al 2% de su renta bruta ajustada (RBA). Si trabaja por cuenta propia, puede deducir los gastos de formación relacionados con el trabajo directamente de sus ingresos por cuenta propia. Esto reduce la cantidad de sus ingresos sujetos tanto al impuesto sobre la renta como al impuesto sobre el trabajo autónomo.

Para solicitar una deducción empresarial por formación relacionada con el trabajo, debe:

• Trabajar
• Detalla tus deducciones en el Anexo A (Formulario 1040 o 1040NR) si eres asalariado.
• Presentar el Anexo C (Formulario 1040), el Anexo C-EZ (Formulario 1040) o el Anexo F (Formulario 1040) si trabaja por cuenta propia.
• Tener gastos de educación que cumplan los requisitos expuestos en el apartado Educación relacionada con el trabajo subvencionable.

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