Entendiendo cómo funcionan los impuestos sobre los ingresos

¿Qué son los impuestos sobre la renta y cómo le afectan?

Para la mayoría de la gente, la idea de pagar impuestos sobre los ingresos les revuelve el estómago. Aunque todo el mundo sabe que los impuestos sobre la renta se pagan al IRS (Servicio de Impuestos Internos) cada año, el proceso de tributación en sí puede ser confuso para muchos. Hay varios factores que afectan al modo en que se gravan los ingresos personales, así como a la cantidad que se acaba pagando al gobierno o recibiendo como devolución. reembolso de impuestos.

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El gobierno de Estados Unidos necesita mucho dinero para funcionar y financiar sus numerosos programas nacionales y extranjeros. Los estadounidenses son cada vez más conscientes de cómo se gasta el dinero de sus impuestos, pero muchos siguen sintiéndose intimidados por las complejidades del proceso fiscal. En pocas palabras, las personas deben declarar sus ingresos anuales y pagar los impuestos correspondientes.

El dinero recaudado con el impuesto sobre la renta se destina al ejército estadounidense, programas de bienestar social, programas educativos, subvenciones federales y multitud de agencias (como la EPA y la FDA). Tanto los particulares como las empresas están obligados a remitir anualmente una parte de sus ingresos al gobierno federal. Cuando los políticos deciden que quieren más dinero para determinados programas, suelen subir los impuestos sobre la renta para pagarlos.

Mientras que los legisladores elaboran y aplican las leyes fiscales, el IRS es la agencia federal encargada de hacer cumplir esas leyes fiscales y recaudar los impuestos. El IRS también proporciona asistencia a los contribuyentes que tienen preguntas, preocupaciones o problemas con su situación fiscal. Gracias a los avances tecnológicos, muchos preparación profesional de impuestos y los servicios de archivo ya están disponibles en línea.

Tramos y tipos impositivos del impuesto federal sobre la renta

El importe del impuesto sobre la renta que debe pagar cada año depende de su nivel de ingresos. En la actualidad, Estados Unidos aplica un sistema progresivo, lo que significa que cuanto más dinero gane, más impuestos tendrá que pagar. Afortunadamente, hay formas de reducir la cuota del impuesto sobre la renta utilizando diversos métodos. créditos fiscales, deducciones fiscalesy otras exenciones fiscales.

La mayoría de las personas están sujetas al sistema "Pay-As-You-Go", lo que significa que su impuesto sobre la renta se deduce de cada cheque de pago y se envía al IRS. Esto también se conoce como retención a cuenta. Si usted es autónomoEl IRS espera que usted pague el impuesto sobre la renta trimestralmente (normalmente en plazos iguales cada 3 meses) a través de pagos de impuestos estimados.

A final de año, si sus pagos no han sido suficientes para cubrir el total del impuesto sobre la renta adeudado, deberá pagar el resto a Hacienda antes del 15 de abril. Por el contrario, si ha pagado demasiado a lo largo del año (es decir, más de lo que debe en concepto de IRPF), Hacienda le devolverá el exceso de pago en forma de un reembolso de impuestos.

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Su tramo impositivo marginal es el tipo impositivo más alto que pagará sobre sus ingresos. Actualmente existen 7 (siete) tramos del impuesto sobre la renta para cada estado civil federal: 10, 12, 22, 24, 32, 35 y 37 por ciento. La cantidad de impuestos que debe pagar depende de su nivel de ingresos y de su estado civil.

El sistema de tramos impositivos marginales es un esquema de tributación gradual, que básicamente se traduce en lo siguiente: a medida que se gana más dinero, se pagan más impuestos. La cantidad de ingresos sujetos a impuestos que gana determina en qué tramo o tramos impositivos se encuentra. Aunque el objetivo de muchos contribuyentes es mantener sus ingresos en el tramo impositivo más bajo, recuerde que el calendario fiscal gradual garantiza que no todos sus ingresos tributen a un tipo más alto.

Por ejemplo, si pasa del tramo impositivo 22% al 24%, puede pensar que todos sus ingresos tributan a ese tipo más alto. Sin embargo, sólo el dinero que gana dentro del tramo 24% tributa a ese tipo.

Declaración de la renta

La mayoría de los ciudadanos estadounidenses tendrán que presentar un declaración federal de la renta cada año y determinar cuánto deben en concepto de impuesto federal sobre la renta. Aunque la mayoría de las personas están obligadas a declarar y pagar el impuesto sobre la renta, hay ciertas personas con ingresos bajos (así como los niños) que están exentas. Lo más probable es que tenga que presente una declaración de impuestos sobre los ingresospero debe comprobar los requisitos de presentación del IRS antes de proceder.

La mayoría de la gente puede simplemente revisar sus W-2 (Declaraciones de Salarios e Impuestos) para determinar sus ingresos anuales, aunque esto puede complicarse un poco si ha trabajado en más de un empleo durante el año.

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En junio de 2018, el IRS anunció que estaba tomando medidas para agilizar y simplificar el proceso de declaración de la renta. Esta revisión formaba parte de la Ley de Recortes y Empleos Fiscales (TCJA, por sus siglas en inglés), promulgada por el presidente Trump el 22 de diciembre de 2017.

Algunos formularios de declaración de impuestos, incluidos el Formulario 1040A y el Formulario 1040EZ, se han eliminado por completo a partir del año fiscal 2019. El antiguo Formulario 1040 (también conocido como "el formulario largo") ha sido sustituido por una versión condensada, del tamaño de una tarjeta postal, que utilizarán todos los contribuyentes, con anexos/formularios adicionales para adjuntar si es necesario.

El formulario simplificado 1040 consolida las tres versiones anteriores de la declaración 1040 (formularios 1040, 1040A y 1040EZ) en un solo formulario. El nuevo formulario 1040 consta básicamente de dos medias páginas. En la primera página se proporcionan los datos personales, como el nombre, el número de la Seguridad Social (SSN), la dirección, las personas a cargo y la firma. En la segunda página se declaran los ingresos, las deducciones fiscales, las bonificaciones y las deducciones. reembolso de impuestos información.

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Impuestos estatales sobre la renta

Impuestos estatales sobre los ingresos son independientes de las leyes fiscales federales aplicadas por el IRS. Los impuestos estatales los recauda cada gobierno estatal: no existe un sistema que englobe los impuestos de los 50 estados por separado. Por este motivo, los impuestos estatales varían (a veces mucho) en función de dónde viva, compre, invierta, trabaje y haga negocios. Los impuestos estatales pueden ser administrados por un departamento de ingresos, un departamento de impuestos, un tesorero estatal o un interventor estatal.

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