Cómo gestionar un embargo fiscal federal

Un embargo fiscal es una reclamación contra la propiedad que el gobierno utiliza para proteger sus intereses en la deuda tributaria. El IRS colocará un embargo contra su propiedad sólo después de que le haya enviado una factura y usted no la haya pagado. Ser objeto de un embargo fiscal es un acontecimiento estresante, pero si usted entiende el proceso, será más fácil de navegar.

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Hacienda presentará un documento público denominado Notificación de embargo de impuestos federales. Se colocará en su historial de crédito y limitará su capacidad para solicitar créditos. El embargo fiscal afectará a todos sus bienes hasta que el deuda tributaria está satisfecho. También se aplica a los activos del negocio, incluyendo todas sus cuentas por cobrar. Esto da al IRS los primeros derechos a cualquier dinero que se genera a partir de la venta de bienes.

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Tenga en cuenta que un embargo fiscal es diferente de un exacción fiscalEl embargo fiscal es un embargo directo de la propiedad para pagar la deuda tributaria. Un embargo de impuestos garantiza el interés del IRS en su propiedad cuando usted no paga su deuda tributaria, mientras que un embargo de impuestos en realidad se lleva su propiedad.

Cómo evitar un embargo fiscal federal

Ignorar la correspondencia del IRS no hará que desaparezca. Si usted no puede pagar el impuesto total que debe de inmediato, puede establecer un plan de pagos. Dependiendo de la cantidad que deba, es posible que pueda establecer su plan de pago en línea utilizando la página del IRS Solicitud de acuerdo de pago en línea. Si se mantiene al corriente de los pagos acordados, puede evitar que se imponga un embargo fiscal federal sobre su propiedad.

Qué hacer cuando recibe un Notificación y requerimiento de pago

Si recibe un Notificación de embargo de impuestos federalesNo lo ignore. Cuanto más espere, más difícil será tomar medidas correctoras. Contacte al IRS inmediatamente y obtenga toda la información posible sobre la situación. Si se ha cometido un error o existen circunstancias atenuantes (como la reclamación de un cónyuge perjudicado), es posible que pueda recurrir el embargo fiscal.

Si necesita orientación sobre cómo gestionar un embargo, puede ponerse en contacto con el Servicio de Defensa del Contribuyente, una organización independiente dentro del IRS (1-877-777-4778).

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Cómo deshacerse de un embargo de impuestos federales

Una cosa importante que hay que recordar es que la quiebra no suele ser una opción para levantar un embargo fiscal. Si la deuda tributaria no se satisface, el IRS puede seguir manteniendo un embargo incluso después de la quiebra.

La forma más fácil de conseguir que se levante un embargo fiscal federal es pagar los impuestos adeudados. Por supuesto, esto no siempre es posible, por lo que hay otras maneras que usted puede deshacerse de un embargo fiscal. Sin embargo, estos métodos no siempre están garantizados, y el IRS determinará si le conviene eliminar el embargo en cada caso individual.

Aprobación de la gestión de la propiedad

En algunos casos, puede solicitar un Certificado de altaque elimina el embargo fiscal de una propiedad específica. Se puede conceder una "exoneración" de la propiedad de un gravamen fiscal federal si usted cumple los requisitos en virtud de determinadas disposiciones del Código de Rentas Internas (IRC). Para más información, consulte Publicación 783 del IRS (Certificate of Discharge From Federal Tax Lien).

Subordinación

La situación más común se denomina "subordinación", que pone a los acreedores 'junior' por delante del IRS cuando se trata de una propiedad en particular. Esto no elimina el derecho de retención de impuestos federales, pero permite a los otros acreedores para obtener su dinero primero. El IRS hará esto si es necesario para asegurar la aprobación del otro acreedor para una venta. Para más información, consulte Publicación 784 del IRS (Certificado de subordinación del gravamen fiscal federal).

Por ejemplo, supongamos que Hacienda tiene un embargo sobre una propiedad. Supongamos que también hay una hipoteca sobre la propiedad, lo que significa que un banco también tiene un derecho de retención. Si el banco no va a obtener todo el dinero de la venta de la propiedad una vez satisfecho el gravamen fiscal federal, entonces no aprobará necesariamente la venta. Sin embargo, si el IRS "subordina" su derecho de retención, el banco se paga primero y el IRS obtiene el resto.

Retirada

Otra opción, denominada "retirada", elimina la Notificación de embargo de impuestos federales y garantiza que Hacienda no compita con otros acreedores por sus bienes. Los contribuyentes que suscriben un acuerdo de pago a plazos por domiciliación bancaria pueden optar a una quita. Sin embargo, una retirada no elimina su deuda tributaria - usted seguirá siendo responsable de la cantidad adeudada. Para más información, consulte Formulario del IRS 12277 (Solicitud de retirada del formulario 668(Y) presentado, Notificación de embargo de impuestos federales).

Deshacerse de un embargo de impuestos puede ser complicado, y es probable que necesite la ayuda de un abogado fiscal independiente para asegurarse de que es en su mejor interés. Para obtener más información sobre impuestos vencidos, visite nuestro Alivio de deudas fiscales página.

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